中方县人民政府2019年政府决算公开
目 录
第一部分 关于中方县2019年决算草案及2020年
上半年预算执行情况的报告
第二部分 2019年中方县政府财政决算公开表（详见附件1）
1、2019年度中方县一般公共预算收入决算表
2、2019年度中方县一般公共预算支入决算表
3、2019年度中方县本级一般公共预算收入决算表
4、2019年度中方县本级一般公共预算支出决算表
5、2019年度中方县一般公共预算支出功能分类决算表
6、2019年度中方县一般公共预算基本支出经济分类决算表
7、2019年度中方县本级一般公共预算税收返还级转移支付决算表
8、2019年度中方县一般公共预算对下级税收返还级转移支付分项目决算表
9、2019年度中方县一般公共预算对下级税收返还级转移支付分地区决算表
10、2019年度中方县政府一般债务限额和余额情况表
11、2019年度中方县政府性基金收入决算表
12、2019年度中方县政府性基金支出决算表
13、2019年度中方县本级政府性基金收入决算表
14、2019年度中方县本级政府性基金支出决算表
15、2019年度中方县本级政府性基金支出功能分类决算表
16、2019年度中方县政府性基金转移支付决算表
17、2019年度中方县政府性基金对下级转移支付分项目决算表
18、2019年度中方县政府性基金对下级转移支付分地区决算表
19、2019年度中方县政府专项债务限额和余额表
20、2019年度中方县国有资本经营收入决算表
21、2019年度中方县国有资本经营支出决算表
22、2019年度中方县社保基金收入决算表
23、2019年度中方县社保基金支出决算表
24、2019年度中方县三公经费预算执行情况表
第三部分 情况说明
1、关于税收返还和转移支付情况的说明（详见附件2）
2、关于举借政府债务情况的说明（详见附件3）
3、关于“三公”经费预算执行情况的说明（详见附件4）
4、关于2019年预算绩效管理工作开展情况的说明（详见附件5）
关于中方县2019年决算草案及2020年
上半年预算执行情况的报告
——2020年9月29日在县五届人大常委会第35次常委会上
县财政局局长 田 华
主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，我向会议报告2019年决算草案及2020年上半年预算执行情况，请予审查。
一、2019年财政决算
2019年，面对严峻复杂的经济形势，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县上下认真落实县五届人大四次会议的各项决议，有效应对多重挑战，经济运行稳中向好，财税改革稳步推进，决算情况总体良好。
（一）一般公共预算收支决算情况
1. 收入方面：2019年全县地方财政收入完成45729万元，为年初预算的107.45%，较上年增收2813万元，同比增长6.55%。其中税收收入完成31536万元，同比增收2522万元，增长8.69%；非税收入完成14193万元，同比增收291万元，增长2.09%。地方收入中非税占比31.04%，同比压减1.35个百分点，收入质量有所提升。全年上划中央收入完成19428万元，比上年同期减少3849万元，下降16.54%；上划省级收入完成5299万元，比上年同期减少1016万元，下降16.09%。
2. 支出方面：2019年全县完成一般公共预算支出226000万元，比上年减少2.16%。其中：一般公共服务20855万元，国防240万元，公共安全8283万元，教育45661万元，科学技术6453万元，文化体育与传媒4323万元，社会保障和就业27703万元，医疗卫生与计划生育26020万元，节能环保7007万元，城乡社区3356万元，农林水48745万元，交通运输8974万元，资源勘探信息等810万元，商业服务业等1298万元，金融支出585万元，国土资源气象等3982万元，住房保障支出7100万元，粮油物资储备239万元，灾害防治及应急管理1255万元，债务付息支出3111万元。
3. 上级转移支付方面：2019年，上级共安排我县各项转移支付156769万元，比上年减少1472万元，下降0.93%，减少的主要原因是我县脱贫摘帽后，上级对我县的贫困地区转移支付以及交通建设、易地扶贫搬迁、农村危房改造等与扶贫相关的专项转移支付减少。具体包括：一是返还性补助3077万元，与上年持平；二是一般性转移支付127763万元，比上年增加21795万元，增长20.57%；三是专项转移支付25929万元，比上年减少23267万元，下降47.29%。
4. 平衡情况：2019年，全县完成地方收入45729万元，上级补助收入156769万元，债务转贷收入7480万元，上年结余3629万元，其他调入资金22111万元，动用预算稳定调节基金356万元，可安排使用的收入总量为236074万元。全县一般公共预算支出226000万元，上解上级支出3486万元，债券还本支出3001万元，补充预算稳定调节基金支出239万元，结转下年支出3348万元，支出总量236074万元。收支总量相抵后净结余为零。
5、预备费使用情况：2019年预算安排预备费3000万元，已经县五届人大常委会第30次会议审查批准调减2400万元，剩余600万元具体使用情况如下：锰渣库综合整治项目应急处置50万元、森林防火物资储备库物资架建设16万元、紧急采购麻疹类疫苗45万元、非洲猪瘟防治及捕杀补助203万元、遗属补助抚恤金240万元、农村饮水安全设施冰冻损毁恢复46万元等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2019年，全县政府性基金收入完成56633万元，比上年增加28317万元，增长100.6%。其中：国有土地使用权出让收入55757万元，比上年增收27821万元，增长99.6%；城市基础设施配套费收入827万元，污水处理费收入49万元。加上上级补助收入1926万元，上年结余3523万元，地方政府专项债务转贷收入12680万元，其他调入资金1万元，可安排使用的收入总量为74763万元。政府性基金支出完成60776万元，上解支出14万元，政府性基金预算调出资金11280万元，债务还本支出104万元，支出总计72174万元。收支相抵，结余2589万元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2019年全县社会保险基金（与预算同口径，不含企业养老保险，下同）收入完成47849万元，其中，保险费收入27670万元，利息收入353万元，财政补贴19508万元，投资收益、转移收入等其他收入318万元；支出42426万元，其中，社会保险待遇支出40711万元，转移支出等其他支出62万元，当年结余5423万元，年末滚存结余43650万元。值得注意的是，2019年我县城乡居民基本医疗保险基金当年收支结余-1075万元，需进一步加大城乡居民基本医疗保险基金征缴力度和加强基金支出管理，实现以后年度收支平衡，确保基金平稳运行。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
由于四家县级国有企业未实现盈利，2019年国有资本经营预算收支决算数均为零。
（五）地方政府债务情况
2019年，省核定我县地方政府债务限额为178180万元，其中新增债务限额18880万元（新增债券限额15580万元，外贷限额3300万元）。根据上述限额，2019年我县发行新增债券18880万元，再融资债券1280万元，共20160万元，平均年限12.33年，平均利率3.56%。截至2019年底，全县地方政府债务余额175491.63万元，其中，一般债务余额98563.34万元，专项债务余额76928.29万元，控制在省核定的债务限额以内。
以上收支决算数与五届人大五次会议汇报的预计执行数不完全一致，是由于财政关账后到决算编制汇总略有调整。
2019年，面对减税降费带来的收入征管压力，我们迎难而上，主动作为，深化改革，创新机制，实现了财政收入平稳增长，将落实减税降费政策和稳增长一起抓，将“三保”和“三大攻坚战”支出保障一起抓，较好地发挥了财政在稳增长、促改革、调结构、惠民生中的引导功能和保障作用。一是盘活存量保民生保重点。全面清理财政结转结余资金，盘活存量资金9018万元，统筹用于教育、住房保障等民生支出和打赢脱贫攻坚、污染治理、债务防控三大攻坚战等急需资金支持的领域。二是全过程落实市县财政管理工作绩效考核要求。对标对表落实财政预算执行、收入质量、国库库款管理、预算公开、预算绩效管理等工作要求，连续四年荣获全省财政管理综合绩效评价考核A级单位称号。三是严格审查节约资金。深化政府采购预算管理，坚持无预算不采购，不超预算采购等，探索政府采购预算执行情况动态监管。牵头起草《中方县人民政府关于进一步加强政府投资项目监督管理的实施意见》，加强项目建设重点环节的评审，强化行业监督管理部门履职担当能力以及提高社会服务机构服务质量，实现精准评审。四是电子化支付试点更便捷。积极落实财政管理“放管服”改革，搭建电子支付网络和安全平台，优化支出流程，提高资金支付效率；同时依托平台，对全县所有单位财政资金收支进行动态监控，保障资金使用方向不偏、安全高效。五是补贴发放全新升级。惠农补贴“一卡通”升级为惠民补贴“一卡通”，囊括普惠制、惠民项、惠农项等388类项目，实现补贴发放全覆盖，补贴发放更加全面明晰。按照“应纳尽纳”的原则，2019年新增发放项目35项，全年发放补贴2.13亿元。六是规范政府与社会资本合作（PPP）项目管理。对照PPP项目负面清单，全面清理不适宜采取PPP模式的项目，科学实施智慧中方PPP项目，减轻政府支出压力，全面提升财政资源配置效率和使用效益。智慧中方PPP项目荣获“中国智慧城市最佳行业案例金奖”
总体来看，2019年预算执行和财政改革情况较好，同时还存在一些需要解决的问题：当前县域财源匮乏税源单一，财源培植成效缓慢，“三保”支出与“三大攻坚战”支出压力巨大，收支矛盾日益突出；债务风险防范化解任务艰巨；绩效评价有待深入，成果运用仍需加强等问题依然存在；同时，还要进一步细化预算编制、规范预算执行、实现专项资金实质性整合。审计报告也指出了存在的不足，我们对此高度重视，逐项对照，严肃整改，努力提升财政管理水平。
二、2020年上半年预算执行情况
今年以来，我们坚决贯彻中央和省、市、县委经济工作会议精神，落实五届人大五次会议各项决议，坚持遵循“四保一防”的基本原则，以高质量发展为目标，积极实施八项增收节支措施，着力兜牢“三保”保障，打好“三大攻坚战”，服务经济，保障民生，不断强化财政管理，深化财税改革，各项工作扎实推进，财政运行总体平稳。
收入方面。（1）一般公共预算收入。上半年，全县地方收入累计完成17913万元，为预算的37.13%，欠序时进度6210万元、12.87个百分点，同比减收2385万元，下滑11.75%，地方税收完成8655万元，同比减收1849万元，下滑17.6%。主要原因是受疫情影响地方税收政策性减收明显，预计全年落实“减税降费”政策性减收将超过1亿元。分部门看：税务部门累计完成地方收入9354万元，为预算的26.04%，欠序时进度8608万元、23.96个百分点，同比减收2254万元，下滑19.42%。财政部门累计完成地方收入8559万元，为预算的69.46%，超序时进度2398万元、19.46个百分点，同比减收131万元，下滑1.51%，地方收入中非税占比51.68%，同比增加3.43%，收入质量有所下滑。分季度来看，复工复产企业复苏带动税收入库逐月增长，2季度地方税收较1季度环比增长32%。分税种来看，主体税种中，增值税、个人所得税、企业所得税较上年同期分别增长-13.88%、-10.69%、0.3%，主要原因是投资拉动效应尚未完全显现。重点项目推进缓慢，全县68个重点项目尚有20个项目未能开工；房地产项目落地进度慢，年初计划开工建设的32个房地产项目已办理施工许可的只有18个。（2）政府性基金收入。上半年，全县累计完成政府性基金收入7808万元，为预算的7.72%，欠序时进度42742万元、42.28个百分点，同比减收13639万元，下滑63.59%。
支出方面。（1）一般公共预算支出。上半年，全县一般公共预算支出累计完成119800万元，为年初预算的54.18%，同比减支29388万元，下滑19.7%。其中：与人民群众生活直接相关累计完成67465万元、与民生密切相关支出累计完成28523万元，两项民生支出累计完成95988万元。（2）政府性基金支出。上半年，全县政府性基金预算支出累计完成19998万元，同比减支4272万元，下滑17.6%；其中城乡社区事务累计支出15612万元，占基金预算支出的78.07%。
政府性债务情况。截至6月底，省财政厅共下达我县地方政府新增债券额度共计22000万元。其中，一般债券4300万元，专项债券17700万元。新增债券额度的使用调整情况将纳入预算调整方案，按程序报县人大常委会审议通过。
下半年，受错综复杂的国际形势、减税降费减收效应集中显现、改善收入质量进入攻坚阶段等宏观政策环境影响，预计财政收入增幅由负转正必将是一个艰难的过程，同时推进转型升级、决战决胜脱贫攻坚、保障基本民生、债务还本付息等刚性支出持续增加，财政收支平衡异常困难。我们将全面贯彻落实中央“六保”“六稳”工作要求，坚持一手抓疫情防控，一手抓经济社会发展，充分发挥政策性项目投资的乘数效应，突出主线、守住底线，更好服务全县经济社会高质量发展。
（一）咬定全年目标，加快收入进度。聚焦“四保一防”抓落实，聚焦年度任务清单抓落实。以县级领导“六联”、“六个一”帮扶制度为统领，全面推行一把手工程、一线工作法，严格按照年初分解的收入目标压实压紧工作责任，各专班要紧紧围绕全年目标任务撸起袖子奋起直追，确保全年收入目标完成。突出发挥投资拉动的引领作用，确保重点投资项目落地促税收增长；土地基金收入要再发力、再攻坚，加大对土地尾款的催收入库，加快土地出让挂牌和资金回笼，想方设法完成增减挂和占补平衡指标变现，集中力量保重点项目征拆，坚决稳住经济基本盘。
（二）加快产业发展，夯实财源基础。落细落实“民营企业21条”、“营商环境22条”、“旺市融城20条”等若干措施，在税收奖励、融资担保、省县两级信贷风险补偿、稳岗就业等方面给予企业扶持和一对一的帮扶。重点帮扶50万元以上骨干税源企业，进一步支持现有产业提质增资，实现规模以上企业主体税种同比增长。加大招商引资力度，更加注重培育发展新经济新业态新模式的产业，更加注重优化和稳定产业链供应链，增加新兴财源。加快推进房地产项目的开工建设，以“安家中方”行动助力房地产销售，尽快形成现实财税收入。倡导“以产业比实力、以项目论英雄”的思想，进一步强化产业链思维，持之以恒推进产业项目建设，让市场主体有更多实实在在的获得感，形成企业增效财政增收的共赢局面。
（三）加快资金拨付，落实“六保”“六稳”。中央财政为贯彻党中央决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，支持市县区政府保“三保”，落实“六稳”，已下达我县直达资金40843万元，其中一般债券800万元，抗疫特别国债4444万元，特殊转移支付资金14501万元，一般转移支付9706万元，惠企利民资金11392万元。中央直达资金的下达，为缓解我县当前举步维艰的财政困难注入了强心剂。县财政将严格按照上级要求用好用活特殊转移支付和一般转移支付，新增财力安排坚持“三保”支出优先顺序，以民生为要，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，做到应保尽保，兜牢“三保”底线；抗疫国债和惠企利民资金严格按照资金管理要求，加速投向支持基础设施建设和抗疫相关支出，精准用于保障困难群众基本生活和帮助企业、个体工商户解决实际困难，为企业复工复产、达产达效、开拓市场和高质量发展注入新的活力。
（四）落实“六个严禁”，严格风险防范。各部门要牢固树立过“紧日子”的思想，认真落实省政府关于“六个严禁”的工作要求。坚持先预算后支出、无预算不支出，不得在没有落实资金来源的情况下，新增安排支出、出台增支政策或立项建设项目。大力压减非急需非刚性支出，确保2020年一般性支出压减10%以上，非紧急支出原则上不予追加安排。积极防范“三保”风险，严格按照民生、工资、运转的支出顺序，兜牢“三保”底线。坚决做到以收定支，年初预算明确了来源的支出，必须在相关收入实现的前提下安排支出，不得挤占“三保”财力；对平台公司债务要进行再清理，建立清单制、交办制、通报制，确保不发生债务逾期风险事件，全面推进政府债务“短改长”工作的同时，统筹做好“非改标”和“高改低”工作。
我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，为夺取脱贫攻坚决战胜利，实现“十三五”规划完美收官，全面建成小康社会贡献力量。
相关附件
扫一扫，在手机打开当前页
