一、部门基本情况
(一)部门职能与机构设置;
部门职能:
1、组织实施全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的规划和标准。
2、组织实施全县医疗保障基金监督管理办法,监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制,推进医疗保障基金支付方式改革。
3、组织实施全县医疗保障筹资和待遇实施办法,完善动态调整和区域调剂平衡机制,统筹城乡医疗保障待遇标准,建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制,组织实施并监督执行长期护理保险制度改革方案。
4、组织实施全城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准,建立动态调整机制,制定医保目录准入谈判规则并组织实施。
5、组织实施并监督执行全县药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等实施办法,建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制,推动建立市场主导的社会医费服务价格形成机制,建立价格信息监测和信息发布制度。
6、制定执行全县药品、医用耗材的招标采购办法并监督
实施,指导药品、医用耗材招标采购平台建设。
7、制定并实施全县定点医药机构协议和支付管理办法建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度,监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用,依法查处医疗保障领域违法违规行为。
8、负责全县医疗保障经办管理工作和公共服务体系、信息化建设。指导、监督全县医疗保险、大病保险(含职工大病互助)、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织实施并监督执行异地就医管理和费用结算办法。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域国内外合作交流。
9、职能转变。县医保局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度,巩固完善城乡居民医疗救助制度,建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系,不断提高医疗保障水平,确保医保资金合理使用、安全可控,推进医疗、医保、医药"三医联动"改革,更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
10、与县卫生健康局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接,建立沟通协调机制,协同推进改革,提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
11、完成县委、县政府交办的其他任务。
(二)人员情况;
核定编制47人,其中:行政及参公编制9人,事业编制35人。实有在职人员44人,退休人员8人。
(三)部门年度总体工作任务和重点工作任务;
1、工作开展情况
(1)征缴工作
2022年度参加了中方县基本医疗保险的共有245651人,其中城镇职工医保14345人、城乡居民医保 231306人。中方县基本医疗保险覆盖率达到103.22%。
(2)全面落实困难人员参保和资助。一是完成了对困难人员(特困人员、重点优抚对象,重度残疾人)5829人全额参保资助工作,资助金额186.528万元。二是完成监测对象(含边缘易致贫户、突发困难户、脱贫不稳定户)280人(其中有99人又是全额资助对象)的参保;50%资助181人,资助金额2.896万元。三是完成了低保对象8326人(其中有2439人又是全额资助对象)的参保,50%资助5887人,资助金额94.192万元。
2、医保基金的运行情况
(1)城乡居民医保。2022年城乡居民医疗保险基金收入23128.78万元,其中:财政补贴收入14467.81万元,社会保险费收入6287.49万元,利息收入26.65万元,上级补助收入2271.36万元,其他收入75.47万元。2022年城乡居民医疗保险基金支出30428.95万元(包含清算2021年支出9680.05万元),本年结余-7300.17万元,累计结余9522万元。2022年医疗救助资金收入828.29万元,支出635.15万元,当年结余193.14万元,累计结余490.91万元。
(2)城镇职工医保。2022年城镇职工医疗保险基金收入7390.48万元,支出6940.14万元,当年结余1364.24万元,本年结余450.34万元,累计结余14543.85万元。2022年大病互助医疗保险基金收入177.97万元,支出246.40万元,当年结余-68.43万元,累计结余243.64万元。
3、医疗保障和待遇工作
(1)牢固树立“社会医保”、“阳光医保”的服务理念。全年接待来访群众10000余人,发送温馨提醒短信8000余条,收集特殊门诊资料2114份,通过评审2008人,通过率95%,收集特殊药品人员资料227份,通过率100%。去年共核对死亡人员仍享受特殊病种门诊待遇508人次,均已停止待遇享受,有效地防范医保基金的流失。
(2)切实保障“两病”门诊用药。为落实湖南省医疗保障局、湖南省财政厅、湖南省卫生健康委员会、湖南省药品监督管理局《关于做好城乡居民高血压糖尿病门诊用药保障工作的实施意见》(湘医保发〔2019〕34号)文件要求,我局联合卫计部门转发了此文件。2022年系统里共确认了15571人可以享受两病门诊(高血压10599人、糖尿病3330人、高血压合并糖尿病522),并录入城乡居民医保系统。“两病”保障率均超过100%(高血压123%、糖尿病174%)。
4、基金监管工作
(1)积极开展打击欺诈骗保宣传月活动。按照省市的统一部署,我县将2022年4月定为“织密基金监管网 共筑医保防护线”为活动主题集中宣传月活动,全年在县域内开展了1次集中宣传活动,参与的医药机构达81家,参与群众300余人次。在协议医药机构张贴宣传单243余份,向老百姓发放通俗易懂的医保宣传手册3000余本,向社会公布了举报电话,营造了良好的宣传氛围,通过多措并举,保持了打击欺诈骗保的高压态势,形成了“医保基金骗不得”的社会共识。
(2)开展对村级卫生室督导检查。2022年3-4月,我县对定点村级卫生室(10家)通过采取抽查的方式进行专项检查,重点检查:假病人、假病情、假票据”欺诈骗保行为、违反医疗服务价格政策收取费用、串换药品、使用他人社会保障卡冒名购药、将本人的社会保障卡交由他人冒名使用、将不属于医保基金支付范围费用纳入医保结算等违规行为,经查,涉及违规村级卫生室10家。涉及违规补偿医疗保障基金9541元予以追回基金专户并按违约金收缴19082元,
(3)督促协议医药机构自查自纠工作。2022年5月,中方县开展打击欺诈骗保专项整治工作,对全县81家协议医药机构全部完成了自查自纠工作,覆盖率达100%;自查自纠涉及违规违约行为44人次,涉及违规医药机构7家,涉及协议医药机构主动退缴违规违约基金1521元,并针对存在的违规现象,医药机构均已制定了相应的整改措施、明确了责任人和整改时限。
(4)开展专项治理,有效打击欺诈骗保。精心组织、周密部署。按照省、市局统一部署,与公安、卫健部门联合制定出台《2022年中方县开展打击诈骗医保基金专项整治行动工作方案》明确了领导组织、目标任务和完成时限。2022年开展打击欺诈骗保整中专项整治情况。我局行政处罚立案共4起(省飞检1起,市级交叉检查3起),按协议处理医药机构36起,移送卫健委1起,追缴损失医保基金78.89万元,收缴违约金及处罚金共计116.63万元,(已收缴61.46万元)。
5、医药服务和定价采购工作
(1)药品招采工作。一是完成国家集采第二批新周期,第五批和株洲联盟药品和耗材,广州联盟第一批的预拨付款,其中国家集采第二批预拨付款13462元,第五批预拨付款155725元,株洲联盟耗材预拨付款79362元,株洲联盟药品预拨付款14600元,广州联盟药品预拨付款57149元。二是完成结余留用,针对我县23家参与了第二批和第三批国家集采工作报量及完成情况,第二批我县有县人民医院等6家定点医院获得第二批结余留用金奖励共计8060.78元。第三批结余留用有15家医疗机构获得奖励共计38395.78。三是完成国家集采第六批胰岛素,于2022年5月31日正式在新医保平台实施采购,实行集采带量价格。中成药省际联盟药品在医保平台进行采购。第七批国家药品集采、五省联盟、十六省联盟报量审核。四是各批次集采药品均在周期内完成采购购量,线上结算率达97%以上。
(2)DIP医保新支付方式改革工作。定县人民医院为我县第一批DIP试点医院,推荐专业技术人员14人,待市局统一安排。
(3)贯标工作。我县人民医院及4家民营医院与泰阳系统签订了贯标工作合同,慷复医院完成贯标工作,县人民医院因为成为方舱医院数据遗留问题,数据滞后。其他几家医院仍在对接。
6、医保经办管理服务体系建设工作
(1)科学合理设置岗位。中方县医疗保障局严格按照《医疗保障经办大厅设置与服务规范(试行)》,规范经办机构职能,设置经办机构部门和岗位职责。
(2)全面做实市级统筹。严格市级统筹要求落实各项政策。
(3)统一落实窗口建设。完成视频会议室建设,完善服务窗口6个,对标政务服务中心标准,统一工作人员着装,完善了好差评制度、领导轮值、一件事一次办等各项制度。
(4)拓展村(社区)级医保服务。全县12个乡(街道)和150个村(社区)均开通医保服务业务经办,覆盖面100%,对县、乡(街道)、村三级相关工作人员进行了湖南省公共基层服务平台使用培训。医保服务15分钟服务圈初步形成。在全县较早实现区、乡(街)、村(社区)三级医保经办体系全覆盖和直接结算。
7、清廉医保创建工作
成立清廉医保“三创建”工作领导小组,党组书记、局长任组长,局党组成员、副局长和县医疗保障事务中心主任任副组长,县局机关各股室负责人、县医疗保障事务中心副主任为成员。领导小组办公室设在县局办公室,负责牵头清廉医保“三创建”具体工作。在4月29日召开的全局干部职工大会上,局党组将党风廉政建设与医保业务工作同部署、同落实。2022年上半年,共召开1次专题会议,积极履行主体责任,制定了《局党组2022年党风廉政建设工作要点》、《2022年度中方县清廉医保建设实施方案》,确保党风廉政建设各项任务的有效落实。组织全局干部职工签署2022年度《全县深化整治领导干部违规收送红包礼金问题承诺书》《中方县公职人员违规借贷谋利问题专项治理个人情况报告表》等。严格按照政策制定、组织实施、审核监管三项职能分离要求,进一步落实岗位责任和内部牵制措施。根据实际,对《中方县医疗保障局规章制度》进行修订,增加了对在职在编人员关于“三创建”的规定。认真执行相关制度,强化班子内部的相互监督作用,凡涉及重大决策、重大事项安排和大额度资金的使用,都能通过局领导班子集体讨论决定。在经费开支上,严格落实财务一线笔审批制度,积极开源节流,杜绝铺张浪费。
8、党建工作
(1)、旗帜鲜明讲政治,坚定政治定力。始终把思想政治建设放在首位,坚定自己以及局全体干部的政治定力和政治立场,抓实学习教育。每个月组织党组中心组理论学习;坚持“三会一课”制度,每个月开展支部会议和主题党日活动,每个季度讲党课。持续加强意识形态工作。定期分析研判意识形态工作,牢牢把握意识形态工作主动权、话语权。指导督促党员干部规范日常言行,特别是网上言行,坚决反对和抵制各种错误思潮和负面言论。2022年共带领党员干部集中学习20次,开展先进典型和廉政警示教育4次,上党课3次。全体干部讲政治、有信念,讲忠诚、有担当,讲廉洁、有纪律,始终充满积极向上、团结奋斗的正能量。
(2)、提升组织力和战斗力,坚定作风投身惠民工作。一是组织党员干部开展爱党爱国和革命传统教育活动。二是开展党员干部志愿服务活动,组织“医保政策开放日”活动,走进群众当中作政策宣讲,现场接受群众咨询和受理业务。三是开展“清廉机关”创建工作。成立工作专班,制定《县医保局推进“清廉机关”建设实施方案》,以预防和惩治腐败体系建设为主线,全面推进清廉机关建设。四是落实惠民政策,紧紧围绕“人民至上、生命至上”的理念,下沉到群众中搜集医保民生问题,开展“为民服务解难题”专题调研和服务活动,切实解决群众办事遇到的痛点难点问题。完善优化医保经办流程,建立为民服务的快办通道,努力实现“中方医保事,最多跑一次”。
(四)部门年度整体收支情况。
(一)基本支出
1、本单位基本支出的预算情况
1、本单位基本支出的预算情况
2022年决算基本支出为597.42万元,较预算增加86.08万元,增幅16.83%,其中人员经费支出549.17万元,占比91.92%,较预算增加88.78万元,增幅19.28%,日常公用经费支出48.25万元,占比8.08%,较预算减少2.7万元,降幅5.30%
2022年 “三公”经费决算支出0.59万元,其中公务用车购置及运行维护费0.59万元,公务接待费0万元,因公出国(境)费0万元,决算比预算减少1.77万元,减幅75%。
(二)项目支出
2022年决算项目支出为15058.67万元,其中城乡居民基本医疗保险财政配套支出14092.1万元,占比93.58%,特殊人群体检和离休老干部医疗费91.77万元,占比0.61%,城乡医疗救助资金779.42万元,占比5.18%,办公楼装修及搬迁费支出3.04万元,占比0.02%,特殊病种专家评审费支出1.47万元,占比0.01%,医疗服务与保障能力提升支出42万元,占比0.28%,其他医疗救助支出48.87万元,占比0.32%。
(五)部门年度整体工作目标任务完成情况
1、收支平衡,2022年支出与收入相符,为156056.09万元。
2、贯彻落实医疗保险市级统筹工作任务,稳妥推进城镇、城乡居民医保工作,以整合制度、扩大覆盖面为重点,以强化管理、优化服务为手段,以保障广大参保人员的医疗待遇,维护社会稳定为基础,促进我县各项事业的全面、协调、加快发展、加强基金监管,促进医疗保险健康持续发展。
3、社会满意度达98%。
二、部门整体评价工作开展
(一)绩效评价实施过程情况
在评价方法上,我们采取了集中评议方法。
绩效评价工作程序主要如下:
1、核实数据。对2022年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实。核对2022年度上年结余结转、年初预算安排、本年追加追减数、年末结余数情况以及三公经费、政府采购支出情况,并将2021年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析;
2、查阅资料。查阅机构编制部门核定批复的部门人员编制数及实有人员,资金管理、经费支出、政府采购制度、资产管理、年度重点工作等相关文件资料和财务凭证;
3、归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总;
4、根据评价材料结合各项评价指标逐条对应进行分析评分;
5、形成绩效评价自评报告;
(二)绩效评价整体结果概况
2022年我单位积极履职,强化管理,较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部控制制度,梳理内部控制流程,部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系,我单位2022度评价得分为97分,评价结果为优秀。部门整体支出绩效情况如下:
1、预算目标设定得较好得5分。其中:职责明确:部门的职责设定符合“三定”方案中所赋予的职责和年度承担的重点工作,得1分;,活动合规性,得1分;活动合理性得1分;目标覆盖率得1分;目标管理创新不得分。
2、预算配置比较到位得10分。其中:财政供养人员控制率,在职人员控制率=(在职人员数44/编制数47)×100%≤100%,得3分;“三公经费”变动率得4分;重点支出安排率得4分。
3、预算执行比较到位得25分;其中预算完成率得3分;预算调整率得3分;支付进度率得4分;结转结余率得3分;结转变动率得3分;公用经费控制率得3分;“三公经费”控制率得3分;政府采购执行率得3分。
(1)公用经费控制率得分为3,因政策影响公用经费控制率48.24万元/50.09万元*100%=96.31%.
(2)“三公经费”控制率控制的比较好,实际支出0.59万元/预算2.36万元*100%=25%,得3分。
(3)政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)*100%=36.3/36.3*100%=100%,得分3分。
4、预算管理比较理想得分18分。其中管理制度健全性得2分;资金使用合规性得9分;预决算信息公开性,都已公开,得3分;基础信息完善性得4分。
(1)管理制度健全性得2分:有内部管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度,本部门有厉行节约制度,相关管理制度合法、合规、完整,相关管理制度得到有效执行,并有考核制度。
(2)资金使用合规性得9分。本年度支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
(3)预决算信息公开性得3分。一是按规定在县政府门户网站公开信息,;二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。
(4)基础信息完善性得4分。①基本财务管理制度健全;
②基础数据信息和会计信息资料真实;
③基础数据信息和会计信息资料完整;
④基础数据信息和会计信息资料准确。。
4、资产管理比较得当,得8分。其中管理制度健全性得1分;资产管理完全性得3分;固定资产利用率得3分。
5、预算绩效监控管理得2分,单位项目全部纳入绩效监控。
6、职责履行到位,得15分。项目实际完成率一般,得4分;项目质量达标率得4分;重点工作办结率得4分;部门绩效自评项目占比率3分。
7、监督发现得2分,问题违规率为0.
8、工作成效比较好,得5分,部门预算绩效管理考核评价优秀。
9、评价结果应用比较好,得2分。
10、结果应用创新符合要求得1分。
11、社会效益较好,得5分,社会公众满意度为优秀。
三、部门整体支出绩效评价分析
(一)投入情况分析
目标:统筹推进建立覆盖全县城乡的多层次医疗保障体系;贯彻实施城乡居民医保、城镇职工医疗、大病互助、医疗救助等医疗政策标准,贯彻实施医疗保险市级统筹办法;资金支出约15656万元,确保医疗保险、医疗救助等按时足额补偿。基金运行安全有序,加强日常监管分析,确保基金安全。
以强化管理、优化服务为手段,以保障广大参保人员的医疗待遇,维护社会稳定为基础,促进我县各项事业的全面、协调、加快发展、加强基金监管,促进医疗保险健康持续发展。
(二)执行管理情况分析
本部门总7个项目,都已顺利完成,完成情况如下:
1、医疗服务与保障能力提升,支出42万元。
2、城乡居民医疗配套资金,支出14092.1万元,完成了全县城乡居民23.06万人的参保财政配套。
3、城乡医疗救助资金,支出779.42万元,
4、办公楼装修及搬迁费,支出3.04万元
5、特殊人群体检和离休老干部医疗费,支出91.77万元
6、特殊病种专家评审费,支出1.47万元。
7、其他医疗救助,支出48.87万元。
(三)支出绩效情况分析
我单位支出绩效情况良好,基本支出保障了机关的正常运行党务工作的高质量开展,单位职工的待遇得到有效保障。项目支出提升了医疗保障水平:
1、医疗服务与保障能力提升,大大提高了医保经办服务能力。
2、城乡居民基本医疗保险财政配套,保障了全县城乡居民的医疗补偿待遇。
3、城乡医疗救助资金,有效解决了困难群众因病返贫、因病致贫的情况
4、办公楼装修及搬迁费,有效解决了我局搬迁费用困难。
5、特殊人群体检和离休老干部医疗费,有效保障了特殊人群的健康体检工作,解决了离休老干部医疗费支出困难。
6、特殊病种专家评审费,解决了特殊病种评审工作经费。
7、其他医疗救助,有效解决了困难群众因病返贫、因病致贫的情况。
四、存在的问题
(一)存在的问题
1、预算编制目标管理创新有待加强。
五、整改措施或建议
1、提高预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强预算编制目标管理创新,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算的科学性、严谨性和可控性。
2、对相关人员加强培训,特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训,规范部门预算收支核算,切实提高部门预算收支管理水平。
六、其他需要说明的问题
附件2:
部门整体支出绩效评价指标体系评分表
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分标准 |
得分 |
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指标名称 |
指标解释说明 |
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投入(15分)
投入(15分) |
目标设定 (5分) |
职责明确(1分) |
部门的职责设定是否符合“三定”方案中所赋予的职责和年度承担的重点工作,用以反映和评价部门工作的目的性与计划性。 |
符合(1分); 不符合(0分)。 |
1 |
活动合规性(1分) |
部门的活动是否在职责范围之内并符合部门中长期规划,用以反映和评价部门活动目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 评价要点: 1.部门活动的设定在部门所确定的职责范围之内; 2.部门活动符合市委、市政府的发展规划及本部门的年度工作安排与发展规划。 |
全部符合(1分); 其中一项不符合(0分)。 |
1 |
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活动合理性(1分) |
部门所设立的活动是否明确合理、活动的关键性指标设置是否可衡量,用以反映和评价部门活动目标设定的合理性。 评价要点: 1.活动目标的设定是可量化的,可通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现; 2.在活动目标设定时,将关键指标明细分解为具体的达成目标与工作任务。 |
全部符合(1分); 其中一项不符合(0分)。 |
1 |
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目标覆盖率(1分) |
部门年度申报绩效目标项目资金额与部门项目预算资金总额的比率,用以反映部门落实财政部门绩效目标申报要求的资金覆盖情况。 覆盖率=实际申报绩效目标项目资金总额/部门项目预算资金总额×100% |
达到目标值得1分,未达到目标值采用完成比率法计分:得分=覆盖率/目标值×1,超过目标值不加分。 |
1 |
||
目标管理创新(1分) |
部门编报整体绩效目标和申报项目绩效目标的数量超过规定的要求。用以反映和考核部门绩效目标管理创新工作情况。 项目绩效目标创新=部门绩效目标编报数量-按财政部门要求的绩效目标填报数量 |
每超过1项得0.1分,满分1分。 |
0 |
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预算配置(10分) |
财政供养人员控制率(3分) |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率,用以反映和评价部门对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%。 在职人员数:部门实际在职人数,以财政部确定的部门决算编制口径为准,由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员除外。 编制数:机构编制部门核定批复的部门人员编制数。 |
目标值≤100%;达到目标值得3分,每超出1人扣0.1分,扣完为止。 |
3 |
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“三公经费”变动率(4分) |
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率,用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=〔(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/上年度“三公经费”总额〕×100% “三公经费”:年度预算安排的因公出国(境)费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
目标值≤0;达到目标值得4分,未达到目标值的采用比率扣分法:扣分值=“三公经费”变动率×4×10,变动率达10%以上的扣4分。 |
4 |
||
重点支出安排率(3分) |
部门(单位)本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率,用以反映和考核部门(单位)对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率=(重点项目支出/项目总支出)×100%。 重点项目支出:部门(单位)年度预算安排的,与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。具体由被评价部门提出后经对口部门预算管理处审核确定。 项目总支出:部门(单位)年度预算安排的项目支出总额。 |
目标值≥70%;以3分为上限,采用完成比率法计分:得分=重点支出安排率/70%×100%×3,超出目标值不加分。 |
3 |
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过程(55分)
过程(55分)
过程(55分)
过程(55分)
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预算执行(27分) |
预算完成率(3分) |
通过对部门本年度预算完成数与预算数的比较,反映和评价部门预算的完成程度。 预算完成率=(预算完成数/预算数)×100%。 |
目标值≥100%; 达到目标值得3分; 100%>结果≥90%,得3分; 90%>结果≥80%,得1分; 结果<80%得0分。 |
3 |
预算调整率(3分) |
部门本年度预算调整数与预算数的比率,用以反映和评价部门预算的调整程度。 预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%。 |
目标值为10%;达到目标值得3分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 |
3 |
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支付进度率(6分) |
部门年度支付数与年度预算(调整)数的比率,用以反映和评价部门预算执行的及时和均衡程度。 半年支付进度=部门上半年实际支出÷(上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减)×100% 全年支付进度=部门全年实际支出÷(上年结余结转+本年部门预算安排+全年执行中追加追减)×100% |
半年进度:结果≥50%,得2分;50%>结果≥40%,得1分;结果<40%,得0分。 全年进度:结果≥100%,得4分;100%>结果≥95%,得3分;95%>结果≥90%,得2分;90%>结果≥85%,得2分;结果<85%,得0分。 |
1
3
|
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结转结余率(3分) |
通过对部门本年度结转结余总额与支出预算数的比较,反映和评价部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。 结转结余率=(结转结余总额/支出预算数)×100%。 |
目标值为0;达到目标值得3分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 |
3 |
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结转结余变动率(3分) |
部门本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率,用以反映和考核部门对控制结转结余资金的努力程度。 结转结余变动率=〔(本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额)/上年度累计结转结余资金总额〕×100%。 |
目标值为≤0%;达到目标值得3分,未达到目标值的采用比率扣分法:扣分值=结转结余变动率×2×10,变动率达10%以上的扣2分。 |
3 |
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公用经费控制率(3分) |
通过对部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率,反映和评价部门对机构运转成本的实际控制程度。 公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。 |
目标值为≤100%;达到目标值得3分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 |
3 |
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“三公经费”控制率(3分) |
部门(单位)本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率,用以反映和考核部门(单位)对“三公经费”的实际控制程度。 “三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出/“三公经费”预算安排数)×100% |
目标值为≤100%;达到目标值得3分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 |
3 |
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政府采购执行率(3分) |
通过对部门本年度实际政府采购预算项目个数与政府采购预算项目个数的比较,反映和评价部门政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=(实际政府采购预算项目个数/政府采购预算项目个数)×100%。 政府采购项目中非预算内安排的项目除外。 |
目标值为100%;以3分为上限,采用完成比率法计分:得分=政府采购执行率×3。 |
3 |
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预算管理 (18分) |
管理制度健全性 (2分) |
部门为加强预算管理,规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 评价要点: 1.是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度; 2.相关管理制度是否合法、合规、完整; 3.相关管理制度是否得到有效执行。 |
全部符合(2分); 符合其中两项(1分) 符合其中一项及以下(0分)。 |
2 |
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资金使用合规性 (9分) |
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,反映和评价部门预算资金的规范运行情况。 评价要点: 1.符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定; 2.资金的拨付有完整的审批过程和手续; 3.项目的重大开支经过评估论证; 4.符合部门预算批复的用途; 5.不存在截留情况;6.不存在挤占情况; 7.不存在挪用情况;8.不存在虚列支出情况。 |
全部符合(9分); 符合其中七项(8分); 符合其中六项(5分); 符合其中五项(3分); 符合其中四项及以下(0分)。 |
9 |
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预决算信息公开性(3分) |
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息,用以反映和评价部门预决算管理的公开透明情况。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 评价要点: 1.公开预决算信息; 2.按规定内容公开预决算信息; 3.按规定时限公开预决算信息。 |
全部符合(3分); 符合其中两项(2分) 符合其中一项及以下(0分)。 |
3 |
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基础信息完善性 (4分) |
部门基础信息是否完善,用以反映和评价基础信息对预算管理工作的支撑情况。 评价要点: 1.基本财务管理制度健全; 2.基础数据信息和会计信息资料真实; 3.基础数据信息和会计信息资料完整; 4.基础数据信息和会计信息资料准确。 |
符合全部四项(4分); 符合其中三项(2分); 符合其中两项(1分); 符合其中一项及以下(0分)。 |
4 |
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资产管理(8分) |
管理制度健全性 (2分) |
部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 评价要点: 1.是否已制定或具有资产管理制度; 2.相关资金管理制度是否合法、合规、完整; 3.相关资产管理制度是否得到有效执行。 |
全部符合(2分); 符合其中两项(1分) 符合其中一项及以下(0分)。 |
2 |
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资产管理完全性 (3分) |
部门的资产是否保存完整、使用合规、收入及时足额上缴,用以反映和评价部门资产运行情况。 评价要点: 1.资产保存完整; 2.资产账务管理是否合规,账实相符; 3.资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。 |
符合全部三项(3分); 符合其中两项(2分); 符合其中一项(1分); 符合零项(0分)。 |
3 |
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固定资产利用率 (3分) |
部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率,用以反映和评价部门固定资产使用效率。 固定资产利用率=(实际在用固定资产总额/所有固定资产总额)×100%。 |
目标值为80%;以3分为上限,采用完成比率法计分:得分=固定资产利用率/80%×100%×3,超出目标值不加分。 |
3 |
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预算绩效监控管理(2分) |
监控率(2分) |
部门(单位)纳入绩效监控的项目数量占实际申报绩效目标项目数量的比重,用以反映和考核部门(单位)在项目运行中实施绩效管理的水平和程度。 监控率=实施绩效监控项目数/实际申报绩效目标项目数×100% |
目标值为90%;以2分为上限,采用完成比率法计分:得分=监控率×2,超出目标值不加分。 |
2 |
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产出(15分)
产出(15分) |
职责履行(15分) |
项目实际完成率(4分) |
部门履行职责而实际完成的项目数与计划完成的项目数的比率,用以反映和评价部门履职任务目标的实现程度。 项目实际完成率=(实际完成项目数/计划完成项目数)×100%。 |
目标值为100%; 达到目标值得4分; 100%>结果≥95%,得3分; 95%>结果≥90%,得2分; 90%>结果≥85%,得1分; 结果<85%得0分。 |
4 |
项目质量达标率(4分) |
部门已完成项目中质量达标项目个数占已完成项目个数的比率,用以反映和评价部门履职质量目标的实现程度。 项目质量达标率=(已完成项目中质量达标项目个数/已完成项目个数)×100%。 项目质量达标是指项目决算验收合格。 |
目标值100%;以4分为上限,采用完成比率法计分:得分=项目质量达标率×4,≤95%的扣4分。 |
4 |
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重点工作办结率(4分) |
部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率,用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 重点工作办结率=(重点工作实际完成数/交办或下达数)×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。 |
目标值100%;以4分为上限,采用完成比率法计分:得分=重点工作办结率×4,≤90%的扣4分。 |
4 |
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部门绩效自评项目占比率(3分) |
部门自评项目在所有项目中所占的份额,反映和评价部门对项目自评的重视程度。 占比率=(自评项目资金量/项目支出资金量)×100%。 部门支出项目绩效自评范围:本年度列入本级财政预算安排的项目。 |
达到目标值得3分,未达到目标值采用完成比率法计分:得分=占比率/目标值×3,超过目标值不加分。 |
3 |
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效果(15)
效果(15)
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监督发现问题 (2分) |
违规率(2分) |
部门存在违规问题的资金数量占部门预算支出资金总额的比重,用以反映和考核部门预算资金管理使用的合法、合规情况。 违规率=存在违规问题的资金额/部门预算支出资金总额×100% |
目标值0,达到目标值得2分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分 |
2 |
工作成效(5) |
部门预算绩效管理考核评价(5) |
财政部门对部门开展预算绩效管理工作的评价结果,用以反映部门对预算绩效管理工作的重视程度和取得的成效。 1.财政部门对部门绩效管理工作开展情况进行核查评价,包括绩效目标管理、绩效执行监控、绩效自评和评价结果应用等情况,按百分制。 2.以部门为单位进行综合计算,得出各部门绩效管理工作评价结果。 |
综合得分=(部门绩效管理工作评价结果/100)*5分
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5 |
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评价结果应用 (2分) |
应用率(2分) |
部门应用绩效评价结果的项目数占绩效评价项目数的比重,用以反映和考核部门绩效评价结果的利用水平和程度。 应用率=应用绩效评价结果的项目数量/部门实施绩效评价项目数量×100%。 应用绩效评价结果包括向财政部门报告绩效评价结果、向被评价单位反馈绩效评价结果、内部公开绩效评价结果和落实整改措施等方面,其中,落实整改措施包括调整预算结构、改革预算管理、整改发现问题、健全制度措施和实施绩效问责。 |
目标值为100%;以2分为上限,采用完成比率法计分:得分=应用率×2,超出目标值不加分。 |
2 |
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结果应用创新(1分) |
结果应用创新(1分) |
部门将绩效结果主动对外公开、预算绩效管理工作开展情况向同级政府、人大等部门报告,用以反映和考核部门在结果应用方面的创新情况。 评价要点: 1.部门是否按要求对社会公开绩效评价结果。 2.部门是否将预算绩效管理工作开展情况向同级政府、人大等部门报告。 |
全部符合(1分); 符合其中两项(0.5分) 符合其中一项及以下(0分)。 |
1 |
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社会效益(5分) |
社会公众满意度(5分) |
通过问卷调查了解社会公众对部门履职效果、解决民众关心的热点问题、厉行节约等方面的满意程度,反映和评价部门支出所带来的社会效益。 |
按照满意度调查的优秀、良好、合格、不合格给予该项指标打分: 优秀(5分);良好(3分);合格(1分);不合格(0分)。 |
5 |
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小计 |
100 |
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97 |
评价结果 |
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R优秀 90分≤得分≤100分; □良好 80分≤得分≤89分; □中 60分≤得分≤79分; □较差 0≤得分≤59分 |
优秀 |
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