2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计5313.61万元。与上年相比，增加895.66万元，增长20.27%，主要是因为其他科学技术管理事务支出减少61.88万元，文化和旅游管理事务减少19.22万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加4.91万元，其他就业补助支出减少15.04万元，事业单位医疗增加0.79万元，节能环保支出增加2016.06万元，城乡社区支出减少1160.15万元，农林水支出增加150万元，其他公路水路运输支出减少20万元，住房公积金增加0.18万元。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计5313.61万元，其中：财政拨款收入5313.61万元，占100.00%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5313.61万元，其中：基本支出1616.87万元，占30.43%；项目支出3696.74万元，占69.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计5313.61万元，与上年相比，增加900.66万元，增长20.41%，主要是因为1、一般公共预算财政拨款收入增加1323.12万元，政府性基金预算财政拨款收入减少422.46万元。2、基本支出增加59.99万元，其中人员支出增加63.43万元，公用经费增加8.44万元；项目支出增加840.67万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出4854.41万元，占本年支出合计的91.36%，与上年相比，财政拨款支出增加1323.12万元，增长37.47%，主要是因为其他科学技术管理事务支出减少61.88万元，文化和旅游管理事务减少19.22万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加4.91万元，其他就业补助支出减少15.04万元，事业单位医疗增加0.79万元，节能环保支出增加2016.06万元，城乡社区支出减少732.69万元，农林水支出增加150万元，其他公路水路运输支出减少20万元，住房公积金增加0.18万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出4854.41万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）146.02万元，占3.01%；卫生健康支出（类）61.02万元，占1.26%；节能环保支出（类）2442.23万元，占50.31%；城乡社区支出（类）1968.93万元，占40.56%；农林水支出（类）150万元，占3.09%；住房保障支出（类）86.21万元，占1.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为4362.55万元，支出决算数为4854.41万元，完成年初预算的111.27%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为148.05万元，支出决算为146.02万元，完成预算的98.63%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分人员调动。 

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为61.91万元，支出决算为61.02万元，完成预算的98.56%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分人员调动。 

3、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）生态环境保护宣传（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项市政环境卫生（清扫、保洁、垃圾清运、垃圾中转站管理、生态功能区）1万元预算为节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项），实际下达到节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）生态环境保护宣传（项）。 

4、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。

年初预算为0万元，支出决算为74.42万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项中方县市政排水管网地理信息系统建设65万元、污水处理费（含征收手续费）9.42万元，预算为节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项），实际下达到节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。 

5、节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.26万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项5.26万元为追加的项目前期经费，无预算。 

6、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。

年初预算为225.00万元，支出决算为450.35万元，完成预算的200.16%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项中方县城公共绿地养护225万元为预算内支出；中方县城公共绿地养护170万元预算为城乡社区支出（类）城市基础设施配套安排的支出（款）城市环境卫生（项），不在一般公共预算财政拨款预算内，实际下达到节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）；2024年市政环卫专项18.36万元、市政环境卫生（清扫、保洁、垃圾清运、垃圾中转站管理、含新移交道路，生态功能区解决337万元）28万元、2023年环卫清扫保洁及垃圾清运9万元，预算为节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项），实际下达到节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。 

7、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。

年初预算为2272.61万元，支出决算为1679.59万元，完成预算的73.91%。决算数小于年初预算数的主要原因是：该款项中方县城区生活垃圾分类3.25万元、中方县农村生活垃圾收运一体化项目932.67万元、2024年市政环卫专项739.17万元为预算内支出；县城建筑垃圾清扫、清运及渣土扬尘污染清洗、县城建筑（装修）4.5万元预算为节能环保支出（类）污染减排（款）其他污染减排支出（项），实际下达到节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。 

8、节能环保支出（类）污染减排（款）其他污染减排支出（项）。

年初预算为100.68万元，支出决算为231.6万元，完成预算的230.04%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项中方县餐厨垃圾长效运营79.22万元、县城建筑垃圾清扫、清运及渣土扬尘污染清洗、县城建筑（装修）4.5万元为预算内支出；中方县农村生活垃圾收运一体化项目1.76万元、市政环境卫生（清扫、保洁、垃圾清运、垃圾中转站管理、生态功能区）146.13万元预算为节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项），实际下达到节能环保支出（类）污染减排（款）其他污染减排支出（项）。 

9、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1235.09万元，支出决算为1309.44万元，完成预算的106.02%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项1091.78万元为基本支出人员经费项目，217.66万元为基本支出公用经费项目，因单位人员工资调整导致存在差异。 

10、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。

年初预算为53.30万元，支出决算为137.28万元，完成预算的257.56%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项制服到期更换27万元、执法办案经费、市政设施维护经费13.96万元、解决中方县自来水有限公司破产抵销纠纷案诉讼费、律师代理费3万元为预算内支出；项目前期经费2.89万元、项目前期经费24.74万元、基本支出人员经费项目14.18万元为临时追加项目，无预算；市政设施维护（市政设施维修项目库）18.1万元预算为交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项），实际下达到城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）；市政环境卫生（清扫、保洁、垃圾清运、垃圾中转站管理、含新移交道路）10万元、中方县城区生活垃圾分类20.24万元、2024年市政环卫专项3.25万元预算为节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项），实际下达到城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。 

11、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为152.50万元，支出决算为150万元，完成预算的98.36%。决算数小于年初预算数的主要原因是：该款项2024年春节氛围20万元为预算内支付；2024年市政设施公共用电130万元因新增县城部分路段亮化区域，导致实际电费由预算内110万元增长至130万元；预算内智慧城管22.5的预算未支付。 

12、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27.84万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项中方县城公共绿地养护27.84万元预算为城乡社区支出（类）城市基础设施配套安排的支出（款）城市环境卫生（项），不在一般公共预算财政拨款支出预算内，实际下达到城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。 

13、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为130.15万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项中方县城市政公共消防栓建设5.1万元、中方县市政设施自然灾害综合风险普查45.05万元、县城无障碍环境建设管理整治行动专项经费80万元为追加任务，无预算。 

14、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为6.00万元，支出决算为214.22万元，完成预算的3570.33%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项预算内城镇生活垃圾处理代征手续费6万元未支付；中方县城区生活垃圾分类6.95万元、2023年环卫清扫保洁及垃圾清运53.78万元、市政环境卫生（清扫、保洁、垃圾清运、垃圾中转站管理、生态功能区）138.02万元预算为节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项），实际下达到城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）；中方县餐厨垃圾长效运营15.46万元预算为节能环保支出（类）污染减排（款）其他污染减排支出（项），实际下达到城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。 

15、农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为150万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该款项解决中方县自来水有限公司破产抵销纠纷案诉讼费、律师代理费、水费150万元为临时追加任务，无预算。 

16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为87.41万元，支出决算为86.21万元，完成预算的98.63%。决算数小于年初预算数的主要原因是：该款项86.21万元为人员经费项目住房公积金，因部分人员调动导致存在差异。

17、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为20万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：该款项市政设施维护（市政设施维修项目库）18.1万元预算为交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项），实际下达到城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项），产生差异原因为市政维修工程验收结算后费用的减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1616.88万元，其中：

人员经费1399.22万元，占基本支出的86.54%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费217.66万元，占基本支出的13.46%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出预算为15.12万元，支出决算为13.08万元，完成预算的86.51%；与上年相比减少6.53万元，降低33.30%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，缩减开支。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，缩减开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法完成预算百分比测算；由于上年数和本年数都为0万元，故无法计算对比上年百分比。2024年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2024年度无因公出国（境）费支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为15.00万元，支出决算为12.96万元，完成预算的86.40%。与上年相比减少6.39万元，下降33.02%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法完成预算百分比测算；与上年相比持平，因上年数为0万元无法计算百分比，决算数持平预算数的主要原因是无公务用车购置费。决算数持平上年数的主要原因是无公务用车购置费。中方县城市管理和综合执法局更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为15.00万元，支出决算为12.96万元，主要是厉行节约，缩减开支，完成预算的86.40%；与上年相比减少6.39万元，降低33.02%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，缩减开支，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，缩减开支。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为14辆。

3、公务接待费支出预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成预算的100.00%；与上年相比减少0.14万元，降低53.85%。决算数持平预算数的主要原因是接待次数、人数较少。决算数小于上年数的主要原因是接待次数、人数的减少。2024年共接待来访团组1个、来宾6人次，主要是接待芷江县城管执法局来局学习交流发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入459.20万元；年初结转和结余0万元；支出459.20万元，其中基本支出0万元，项目支出459.20万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施（项）。

年初预算为200.00万元，支出决算为116.1万元，完成预算的58.05%。决算数小于年初预算数的主要原因是：该款项市政设施维护（市政设施维修项目库）116.1万元为上年度结转指标支付的款项。

 2、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市环境卫生（项）。

年初预算为443.00万元，支出决算为343.11万元，完成预算的77.45%。决算数小于年初预算数的主要原因是：该款项中方县城公共绿地养护343.11万元为上年度结转指标支付的款项。

 

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

中方县城市管理和综合执法局2024年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出217.66万元，比上年决算数减少3.44万元，降低1.56%，主要原因是：厉行节约，缩减开支。

十一、一般性支出情况

2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0场会议，人数0人，内容为无；开支培训费0.33万元，用于开展2场培训，人数2人，内容为蔡建喜赴北京参加中方县区域高质量发展研讨班培训、杨波（小）中青班异地教学培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额3407.32万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3407.32万元。授予中小企业合同金额3407.32万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额3407.32万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购货物支出金额为0万元，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购工程支出金额为0万元，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆14辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆,主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车13辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1、预算执行、使用、管理总体情况

2024年度，我部门秉持依法理财、科学理财、规范理财的原则，严格按照预算法及相关财务制度的要求，全方位加强预算执行、使用和管理。在预算执行环节，建立健全了预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行分析和调度，及时解决执行过程中出现的问题，确保各项预算安排得到有效落实。资金使用方面，始终坚持专款专用、合理配置的原则，严格依据预算用途和规定标准支出，杜绝违规挪用、滥用资金的现象发生。同时，注重资金使用的效益评估，通过建立绩效跟踪机制，及时调整和优化资金使用方向，提高资金使用效率。在财务管理方面，进一步完善了内部财务管理制度体系，细化财务审批流程，明确责任分工，加强内部控制，有效防范财务风险。此外，积极推进财务信息化建设，提高财务管理的信息化水平和透明度，确保财务数据的准确、及时和完整。

2024年度我部门全年收入预算数为5313.63万元，其中：一般公共预算拨款4854.43万元，政府性基金拨款459.2万元，上级财政补助0万元，年初结转和结余0万元。

2、部门预算执行情况

（1）基本支出情况

2024年度我部门基本支出1616.87万元，包括：

①工资福利支出1358.59万元，其中：基本工资887.16万元、津贴补贴80.04万元、奖金73.39万元、伙食补助费0.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费146.02万元、职工基本医疗保险缴费61.02万元、住房公积金86.21万元、职业年金缴费5.87万元、其他社会保障缴费9.11万元、其他工资福利支出9.2万元等。

②商品和服务支出217.66万元，其中：办公费130.17万元、印刷费0.62万元、水电费3.6万元、邮电费0.29万元、差旅费1.43万元、培训费0.33万元、咨询费4万元、公务接待费0.12万元、工会经费33.61万元、公务用车运行维护费12.96万元、其他交通费用6.32万元、其他商品和服务支出24.21万元。

③对个人和家庭的补助40.62万元，其中：抚恤金26.59万元、生活补助1.79万元、奖励金1.68万元、其他对个人和家庭的补助10.56万元。

（2）项目支出情况

2024年度我部门项目资金严格按照中方县城市管理和综合执法局财政专项资金管理办法管理执行，每月基本能按照进度正常下达。项目支出年初预算数为3473.09万元，调整后预算数为3696.74万元，决算数为3696.74万元。

（二）绩效评价结果

2024年度工作总体得到广大人民群众的认可，群众满意度较高，在今年第十一届全球湘商大会筹办工作中，因成绩突出，被市委、市政府记集体二等功，被县委、县政府授予抗洪抢险先进集体，井山园垃圾分类主题公园获2024年湖南省生活垃圾分类创新创意大赛优秀奖，被市城市管理局表彰为园林绿化工作和城管领域生态环境整治工作先进单位等。

经自评，本年度我部门整体支出资金的申报材料规范齐全、评审程序公平公正，宣传政策到位，资金的发放与管理较规范，预算编制比较完整准确。整体支出绩效评价得分95分，结果为优。

（三）评价结果应用情况

1、存在的主要问题及原因分析

（1）预算项目制定不够精细，同时年中有县里临时交办任务及城管突发任务，造成项目实施金额与预算金额存在一定差距，部分项目未统筹安排到年度预算工作，使得该项目未有效展开，造成部分项目跨年度。

（2）部分项目在沟通和运营上不够细致，吸引投资不够多，未能百分百达到预期的绩效目标。

（3）法律法规了解不够深入透彻，部分情况需要聘请法律顾问咨询解决，影响工作效率。

2、下一步改进措施

（1）预算项目制定不够精细。下步应更加细化项目的内容，确保项目资金的有效使用。

（2）部分项目在沟通和运营上不够细致。下步应对项目在沟通和运营上更加重视，加强在项目实施过程中的监督和检查，确保达到绩效目标。

（3）法律法规了解不够深入透彻，部分情况需要聘请法律顾问咨询解决。下步加强城市管理综合执法工作，还需再加快立法步伐，强化法律意识，明确执法主体的从属关系，加快实施行业执法综合管理，提高执法队伍整体素质，规范执法程序，积极开展建设法规知识的社会普及教育，加强行政执法活动的监督检查等方面落实。

 

第四部分 

名词解释

1、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

第五部分 

附件

 

相关附件

• 2024年度部门整体支出绩效自评报告（审定版）.pdf
• 2024年度项目支出绩效自评报告（审定版）.pdf