一、单位情况

（一）基本情况。

1.主要职能。我镇位中方县东部，全镇共有14个自然村、2个居委会、188个村民小组，其中农业人口 28977 人，耕地总面积16133.96亩。主要职能有：全心全意为人民服务；领导本镇政治思想和方针政策，选拔、考核和监督干部，对经济和行政工作中重大问题的进行决策。

2.机构情况，现为三中心一大队。

3.人员情况，编制数70，与上年减少3个，实际人数为66（含自收自支人员1名）。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.本镇全年总收入为1730.99万元，财政拨款收入1659.53万元（其中政府性基金72.52万元），其他收入71.46万元，支出1730.99万元，实现财政收支平衡。

2.深入开展党史学习专题教育。按照中央、省、市、县部署决策要求，召开专题研讨会，扎实推进党史学习教育各项工作。营造氛围，高质量宣传党史学习教育。

3.文化惠民工程深入推进。通过利用春节“村晚”、三八妇女节“插花活动”“送戏下乡”等活动，进一步丰富铜湾群众精神文化生活，激发新时代乡村振兴的文化活力;依托黄溪“四知文化”启动铜湾镇“四知堂读书会”。

4.社会治理稳定和谐。开展联合专项整治行动，共查处劝导未佩戴头盔、不按规定车道行驶、逆行等较为突出的交通违法行为300多起，排查安全隐患20处，整改12起，还有8起正在整改中。营造交通安全宣传浓厚氛围，发放宣传单1000多份，张贴道路安全宣传标语、横幅168条。

5.特色产业蓬勃兴起。思坪村的传统手工草鞋、麻溪江村的手工陶瓷等手工艺品“乡”味浓厚。联合党总支积极推动手工草鞋和手工陶瓷的技艺创新、设计创新，增加手工艺品的种类，让传统工艺与现代、时尚、日常生活结合。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年，本部门年初预算收入1512.78万元，比上年增加37.13万元，增加2.52%,主要原因是：财政拨款增加。其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算1512.78万元，比上年增加37.13万元；政府性基金预算财政拨款收入年初预算0万元，比上年增减0万元；上级补助收入年初预算0万元，比上年增加0万元；事业收入年初预算0万元，比上年增减0万元；经营收入年初预算收入0万元，比上年增减0万元；附属单位上缴收入年初预算收入0万元，比上年增减0万元；其他收入年初预算收入0万元，比上年减少30万元。年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，预算跟随调整情况，主要变化是：收入调整预算数为1730.99万元，其中一般公共预算财政拨款1587.01万元，政府性基金预算财政拨款72.52万元，其他收入71.46万元。

2024年，本部门年初预算支出1512.78万元，比上年增加37.13万元，增加2.52%，增加变化的主要原因是：财政拨款增加。其中：基本支出年初预算1455.80万元，比上年增加145.80万元，增加11.13%；项目支出年初预算56.98万元，比上年减少108.67万元，减少65.60%。年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，预算跟随调整情况，主要变化是：收入调整预算数为1730.99万元，其中基本支出1067.95万元，项目支出663.04万元。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年收入实际完成1730.99万元，比上年减少256.27万元，减少12.90%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入减少。其中：一般公共预算财政拨款收入完成1587.01万元，比上年减少330.26万元，下降17.23%，变化的主要原因是：财政略紧张；政府性基金财政拨款收入完成72.52万元，比上年增加52.11万元，增加255.32 %，变化的主要原因是：基金拨款增加；上级补助收入完成0万元，比上年0万元；事业收入完成0万元，比上年0万元，无变动；经营收入完成0万元，比上年0万元,增长(下降)0%，无变动；附属单位上缴收入完成0万元，比上年0万元；其他收入完成71.46万元，比上年增加21.88万元，比上年增加44.13%，主要原因是：其他收入拨款增加。

2024年，本部门支出1730.99万元，比上年减少256.27万元，减少12.9%；变化的主要原因：支出减少。其中：基本支出完成1067.95万元，比上年减少323.29万元，减少23.24%，变化的主要原因：支出减少。项目支出663.04万元，比上年增加67.03万元，增加11.25%；变化的主要原因：项目增加。人员经费完成851.35万元，比上年减少387.81万元，减少31.30%，变化的主要原因：2024年政府部门人员支出减少；公用经费完成216.6万元，比上年增加64.52万元，减少42.43%，变化的主要原因：2024年政府部门公用经费减少。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预决算差异情况：年初预算收入1512.78万元，年初预算支出1512.78万元。年终决算收入1730.99万元，年终决算支出1730.99万元。如图：

收入名称	年初预算数	年终决算数	差额	差异原因
一、一般公共服务支出	352.40	429.81	77.41	支出增加
二、外交支出	0.00	0.00	0
三、国防支出	0.00	0.00	0
四、公共安全支出	0.00	1.50	1.50	公共安全支出增加
五、教育支出	0.00	4.00	4.00	教育支出增加
六、科学技术支出	9.26	8.42	-0.84	科学支出减少
七、文化旅游体育与传媒支出	67.97	81.22	13.25	文体活动增加
八、社会保障和就业支出	244.26	254.68	10.42	保障支出增加
九、卫生健康支出	34.90	37.76	2.86	计生支出增加
十、节能环保支出	54.02	51.46	-2.56	环保支出减少
十一、城乡社区支出	72.15	233.89	161.74	支出增加
十二、农林水支出	607.97	554.83	-53.14	农林支出减少
十三、交通运输支出	6.00	0	-6.00	支出减少
十四、资源勘探信息等支出	0.00	0.00	0
十五、商业服务业等支出	0.00	0.00	0
十六、金融支出	0.00	0.00	0
十七、援助其他地区支出	0.00	0.00	0
十八、自然资源海洋气象等支出	0.00	0.00	0.00
十九、住房保障支出	49.27	48.20	-1.07	支出减少
二十、粮油物资储备支出	0.00	0.00	0
二十一、灾害防治及应急管理支出	0.00	6.80	6.80	支出增加
二十二、其他支出	0.00	1.00	1.00	支出增加
合计	1512.78	1730.99	218.21	支出增加

（2）差异原因分析。（见上表）

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

    

    

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

     收入与上年度对比情况如下：

    

支出与上年度对比情况如下：

     

差异原因分析：一般公共服务减少，农林水支出减少，城乡社区支出增加，节能环保支出减少，其他基本保持平衡，无明显差异。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2024年，“三公”经费完成0.00万元，比上年减少0.35万元，下降100%，增减变化的主要原因是：2024年政府部门三公经费压减。其中：因公出国（境）费完成0元，比上年增减0元，增加下降0%，无变动；公务接待费完成0万元，比上年减少0.11万元，下降100%，增减变化的主要原因是：2024年政府部门三公经费压减；公务用车购置及运行维护费完成0万元，比上年减少0.24万元，下降100%，增减变化的主要原因是：2024年政府部门三公经费压减。

指    标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％
栏    次		1	2	3	4
2.“三公”经费支出	43	0.00	0.35	-0.35	-100.00
其中：因公出国（境）费	44	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	45	0.00	0.24	-0.24	-100.00
其中：公务用车购置费	46	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车运行维护费	47	0.00	0.24	-0.24	-100.00
公务接待费	48	0.00	0.11	-0..11	-100.00

（2）会议费支出情况：2024年会议费完成5.2万元，比上年增加2.7万元，增加108%，增减变化的主要原因是：2024年政府部门会议增加。

指    标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％
栏    次		1	2	3	4
4.会议费	50	5.2	2.5	2.7	108.00

（3）培训费支出情况：2024年培训费完成0万元，比上年减少1.5万元，减少100%。

指    标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％
栏    次		1	2	3	4
3.培训费	49	0.00	1.50	-1.50	-100.00

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。（无）

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。（无）

 

4.财政拨款收入、支出分析。

项目(按支出性质和经济分类)	行次	年初预算数（万元）	决算数（万元）
栏次		7	8
一、基本支出	58	1455.80	1067.95
人员经费	59	1231.24	851.35
公用经费	60	224.56	216.60
二、项目支出	61	56.98	663.04
其中：基本建设类项目	62	0	0.00
三、上缴上级支出	63	0.00	0.00
四、经营支出	64	0.00	0.00
五、对附属单位补助支出	65	0.00	0.00
合计		1512.78	1730.99
经济分类支出		支出金额（万元）
一、工资福利支出		831.17
二、商品和服务支出		486.97
三、对个人和家庭的补助		103.96
四、债务利息及费用支出		0.00
五、资本性支出		271.12
六、其他支出		37.78
合计		1730.99

 

5. 非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

本单位无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1.2024年，本单位年末结转和结余资金0元，比上年增减0元，增加下降0%，无变动。

根据资金性质其中：基本支出结转0元，比上年增加减少0元，增减下降0%，无变动;项目支出结转结余 0元,比上年增加减少0元，增减下降0%，无变动。

根据资金来源划分，其中：一般公共预算财政拨款0元，比上年增减0元，增加下降0%，无变动；政府性基金预算财政拨款0元，比上年增减0元，增加下降0%，无变动。

2．消化结转和结余的对策。（无）

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

本年度资产为314.77万元，比上年度减少31.45万元，下降9.08%，原因是固定资产减少与待处理财产损益减少；负债为57.73万元，比上年度减少19.81万元，减少25.55%，原因是负债减少。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。（无）

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（无）。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况：按时编报并上报决算报表，审核已无错误。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况；经镇人大会审议后按要求及时公开决算及绩效信息。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议：无。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。（无）

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。（无）

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。（无）

 

 

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%