中方县残联2022年度残疾人康复项目支出绩效自评报告

中方县人民政府 www.zhongfang.gov.cn 发布时间： 2023-09-26 15:52 【字体： 大 中 小 】


一、基本情况

（一）项目概况。残疾人康复是指采用医学的、工程的、心理的、教育的和社会的等各种手段，使残疾人的功能恢复到尽可能好的水平，以便在身体、精神、教育就业、社会活动等方面的能力得到最大限度的发挥，从而最大限度地回归社会。主要内容包括辅具适配、“0-6”岁残疾人儿童康复救助、资助精神残疾人服药、假肢安装等。年初预算资金数100万元，全年预算数100万元，全年执行数33.78万元，执行率为33.78%。

（二）项目绩效目标。2022年县残联实施的残疾人康复项目目标：资助精神病患者服药230人，“0-6”残疾儿童康复救助39人，辅具适配200人，假肢安装及基本康复服务21例；实际完成：资助精神病患者服药230人，“0-6”残疾儿童康复救助52人，辅具适配230人，假肢安装及基本康复服务21人。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。绩效评价的目的客观公正地揭示康复资金的使用效率和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率；绩效评价的对象是2022年残疾人康复项目资金；绩效评价范围主要包括包括辅具适配、“0-6”岁残疾人儿童康复救助、资助精神残疾人服药、假肢安装等

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。本次绩效评价指标的确定遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则及经济性原则。根据县财政局文件精神，结合项目开展的实际情况，本次对残疾人康复项目绩效评价指标分项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四大部分，总分值为100分。具体的评价指标体系详见附件。

（三）绩效自评工作过程。①前期准备：充分研究相关文件精神，明确评价对象、评价工作目标及评价要求，组成项目评价工作组，了解项目总体情况、绩效评价政策、评价标准，收集相关资料，拟定评价工作方案。②组织实施：评价工作组到相关股室了解项目完成情况，查阅有关文件、规章制度、工作台帐等资料；查看与项目相关的财务会计报表、账簿、会计凭证，了解各项收支情况、审核专款专用情况、财政资金到位情况、实际支出情况和财务管理状况。③分析评价：对收集的资料进行整理、分类和分析，评价工作组人员计算统计定量指标，对定性指标做出经验判断，并运用相应的评价方法对绩效情况进行综合性评价。召开工作组会议，组织讨论，评价打分，形成评价结论。

三、综合自评情况及自评结论（附相关评分表）

2022年县残联按照残疾人康复项目实施要求，积极开展精神残疾人免费服药、免费辅具适配、免费假肢安装和“0-6”岁残疾儿童康复救助等工作，各项工作任务圆满完成，达到年初既定目标。项目绩效自评得分100分，等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（21分）。①项目立项（本指标7分）：立项依据充分，符合法律法规、相关政策、发展规划及部门职责，得4分；立项程序规范项目申请、设立符合相关要求，得3分。本项实际得分7分。②绩效目标（本指标8分）：绩效目标合理，得4分；绩效指标明确，的4分。本项实际得分8分。③资金投入（本指标6分）：预算编制科学，经过科学论证、有明确标准，得3分；资金分配合理，得3分。本项实际得分6分。

（二）项目过程情况（19分）。①资金管理（本指标11分）：资金到位率100%，得3分；预算执行率100%，得4分；资金使用合理，得4分。本项实际得分11分。②组织实施（本指标8分）：管理制度健全，财务和业务管理制度是否健全，得3分；项目实施符合相关管理规定，得4分。本项实际得分7分。

（三）项目产出情况（32分）。①产出数量（本指标8分）：项目实施的产出数量与计划基本一致。本项得分8分。②产出质量（本指标8分）：项目完成质量达标，产出数与实际产出一致。本项实际得分8分。③产出时效（本指标8分）：按照计划的时间节点完成各项任务。本项实际得分8分。④产出成本（本指标8分）：厉行节约，没超出计划。本项实际得分8分。

（四）项目效益情况（28分）。①实施效益（本指标20分）：项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等都达到相关要求。本项实际得分20分。②满意度（本指标8分）：社会公众和残疾人服务对象对项目实施效益100%满意。本项实际8分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验和做法：以残疾人为本，在立项前，进行充分的调查研究，根据残疾人群众的具体事情和切身利益进行立项；在项目实施过程中，根据变化了具体情况及时调整，让有限的资金为残疾人办更多的实事；项目实施完成后，认真总结经验，找出不足，制定措施，及时改正。

存在的问题及原因分析：随着时代进步，人民生活水平的不断提高，残疾人的康复意识和康复需求不断增多，现阶段的康复资金已满足不了残疾人的康复需求。

六、有关建议

建议政府加大残疾人康复经费投入，实现“人人享有康复服务”目标，帮助恢复功能，回归社会。

七、其他需要说明的问题

无。

 

 

附件：1.项目支出绩效自评表

2.项目支出绩效评价指标评分表

 

 

 

 

 

中方县残疾人联合会

2023年7月21日

 

 

 

 

 

 

 

附件1：

项目支出绩效自评表

项目支出名称

残疾人康复

主管部门

中方县政府办

实施单位

中方县残疾人联合会

项目资金（万元）

 

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额　

100

100

33.78

10

33.78%

10

其中：当年财政拨款　

 

 

 

 

 

 

上年结转资金　

 

 

 

 

 

 

其他资金

 

 

 

 

 

 

年度总体目标

预期目标

实际完成情况　

为全县残疾人提供康复服务，包括资助精神残疾人服药，0-6岁残疾儿童康复救助，辅具适配，假肢安装等。

资助精神病患者服药256人，“0-6”残疾儿童康复救助52人，辅具适配230人，假肢安装及基本康复服务30人。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度指标值

实际完成值

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

产出指标（50分）

数量指标

指标1：资助精神病患者服药

230人

230人

4

4

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

39人

52人

4

4

 

指标3：辅具适配

200人

230人

3

3

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

21人

21人

3

3

 

质量指标

指标1：资助精神病患者服药

委托康复医院按合同规定进行药品发放，发放药品符合国家质量标准。

100%达标

3

3

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

重点民生实施项目，严格按要求开展训练工作。

100%达标

3

3

 

指标3：辅具适配

各类辅具符合合同规定标准。

100%达标

3

3

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

假肢安装符合合同规定标准

100%达标

3

3

 

时效指标

指标1：资助精神病患者服药

2022年底

按时完成

3

3

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

2022年底

按时完成

3

3

 

指标3：辅具适配

2022年底

按时完成

3

3

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

2022年底

按时完成

3

3

 

成本指标

指标1：资助精神病患者服药

15.96万元

没超出范围

3

3

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

58.8万元

没超出范围

3

3

 

指标3：辅具适配

9.6万元

没超出范围

3

3

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

9.4万元

没超出范围

3

3

 

效益指标（30分）

经济效益指标

指标1：资助精神病患者服药

公益性项目

公益性项目

1

1

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

公益性项目

公益性项目

1

1

 

指标3：辅具适配

公益性项目

公益性项目

2

2

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

公益性项目

公益性项目

2

2

 

社会效益指标

指标1：资助精神病患者服药

减轻精神病患者长期服药经济负担，减少精神残疾患者肇事肇祸，维护社会稳定。

达到年度指标

2

2

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

让残儿童得到及时、规范的康复服务，恢复心身功能，回归社会。

达到年度指标

2

2

 

指标3：辅具适配

减轻残疾人家庭负担，恢复残疾人部分功能。

达到年度指标

2

2

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

减轻残疾人家庭负担，恢复残疾人部分功能。

达到年度指标

2

2

 

生态效益指标

指标1：资助精神病患者服药

对生态环境不产生影响

没有对环境产生影响

2

2

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

对生态环境不产生影响

没有对环境产生影响

2

2

 

指标3：辅具适配

对生态环境不产生影响

没有对环境产生影响

2

2

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

对生态环境不产生影响

没有对环境产生影响

2

2

 

可持续影响指标

指标1：资助精神病患者服药

精神残疾人得到及时资助，维护社会和谐稳定。

达到年度指标

2

2

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

“康复一人，幸福一家”，特别是儿童康复，将对一个家庭产生深远影响。让更多的儿童回归社会。

达到年度指标

2

2

 

指标3：辅具适配

恢复残疾人部分身体功能。

达到年度指标

2

2

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

恢复残疾人部分身体功能。

达到年度指标

2

2

 

满意度指（10分）

服务对象满意度指标

指标1：资助精神病患者服药

满意率达100%

满意率达100%

3

3

 

指标2：“0-6”残疾儿童康复救助

满意率达100%

满意率达100%

3

3

 

指标3：辅具适配

满意率达100%

满意率达100%

2

2

 

指标4：假肢安装及基本康复服务

满意率达100%

满意率达100%

2

2

 

总分

100

100

 

 

 

 

 

附件2：

项目支出绩效评价共性指标表

一级

指标

二级

指标

二级指标

分

值

指标解释

指标说明

得

分

 

项目

立项

立项依据 充分性

4

项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以 及部门职责，用以反映和考 核项目立项依据情况。

评价要点：

①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关 政策；

②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；

③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；

④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权 支出责任划分原则；

⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。

 

 

 

 

4

决策

 

立项程序 规范性

3

项目申请、设立过程是否符 合相关要求，用以反映和考 核项目立项的规范情况。

评价要点:

①项目是否按照规定的程序申请设立；

②审批文件、材料是否符合相关要求；

③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、 绩效评估、集体决策。

3

 

绩效

目标

绩效目标 合理性

4

项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观 实际，用以反映和考核项目 绩效目标与项目实施的相符情况。

 

 

 

评价要点：

(如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标）

①项目是否有绩效目标；

②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；

③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；

④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

 

一级

指标

二级

指标

二级指标

分

值

指标解释

指标说明

得

分

 

绩效

目标

绩效指标 明确性

4

依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡 量等，用以反映和考核项目 绩效目标的明细化情况。

评价要点：

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；

③是否与项目目标任务数或计划数相对应。

4

决策

资金

投入

预算编制 科学性

3

项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金 额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预 算编制的科学性、合理性情 况。

评价要点：

①预算编制是否经过科学论证；

②预算内容与项目内容是否匹配；

③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；

④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。

3

 

资金分配 合理性

3

项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地 方实际是否相适应，用以反 映和考核项目预算资金分 配的科学性、合理性情况。

评价要点：

①预算资金分配依据是否充分；

②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。

3

过程

资金

资金到位 率

3

实际到位资金与预算资金 的比率，用以反映和考核资 金落实情况对项目实施的 总体保障程度。

资金到位率=(实际到位资金/预算资金）400%。

实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。

预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。

3

管理

预算执行 率

4

项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项 目预算执行情况。

预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金）X100%。

实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。

4

一级

指标

二级

指标

二级指标

分

值

指标解释

指标说明

得

分

 

资金

管理

资金使用 合规性

4

项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用 以反映和考核项目资金的规范运行情况。

评价要点：

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金 管理办法的规定；

②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；

③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；

④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4

过程

组织

实施

管理制度 健全性

4

项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以 反映和考核财务和业务管 理制度对项目顺利实施的保障情况。

评价要点：

①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；

②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。

3

 

制度执行 有效性

4

项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相 关管理制度的有效执行情况。

评价要点：

①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；

②项目调整及支出调整手续是否完备；

③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归 档；

④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

4

产出

产出

数量

实际完成 率

8

项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反 映和考核项目产出数量目标的实现程度。

实际完成率=(实际产出数/计划产出数）X100%。

实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的 产品或提供的服务数量。

计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目 期）内计划产出的产品或提供的服务数量。

8

一级

指标

二级

指标

三级指标

分

值

指标解释

指标说明

得

分

 

产出

质量

质量达标 率

8

项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用 以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数）X100%。

质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既 定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单 位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他 标准而设定的绩效指标值。

8

产出

产出

时效

完成及时 性

8

项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映 和考核项目产出时效目标的实现程度。

实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。 计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需 的时间。

8

 

产出

成本

成本节约 率

8

完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。

成本节约率=[(计划成本-实际成本）/计划成本]X100%。

实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标 实际所耗费的支出。

计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一 般以项目预算为参考。

8

 

项目

效益

实施效益

20

 

项目实施所产生的效益。

项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影 响等。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。

20

效益

满意度

8

社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。

社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单 位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

8

总分

1100

 

 

99

注：单位可以根据专项资金的管理要求和绩效要求增设个性指标。

 

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来源：中方县残疾人联合会 作者：