第一条  为加强财务管理，规范财务审批程序，节约开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，保证单位各项工作正常运转，根据有关规定，结合本单位实际，制定本制度。 

第二条  建立严格的经费审批制度，每一项开支都必须严格按照规定的权限审批后方可报销。

第三条  一切开支原始凭证需由经手人以及一名以上证明人签名，专项资金开支须注明是何专项。

第四条  财务人员要加强业务学习，自觉执行财经法规政策，维护财经纪律。

第五条  按照财政部门的规定，做好年度预决算、现金支票管理、会计记账、会计档案等工作。

第六条  实行收支两条线管理。所有收入使用国家规定的正式票据，杜绝坐支现象。所有支出实行主要负责人“三个不直接分管”制度，本着量入而出，厉行节约原则进行,县残联工程建设项目开支由理事会集体研究，经办人签字后，理事长审核，副理事长签报；县残联日常开支、财务票据的签报程序为经办人签字后，经理事长审核，副理事长签报。

第七条  出差人员必须按财政部门规定标准乘车和食宿，未经领导同意，超标开支一律自负。

第八条  任何人员未经领导批准，不得借支。

第九条  购买办公用品等时，由办公室作出计划和预算， 经领导批准后方可采购。