—2018年10月26日在县五届人大常委会第16次会议上

县财政局局长  田  华

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，现将2018年预算调整方案草案报告如下，请予审查。

一、2018年地方政府新增债券额度安排方案

债券额度下达情况  2018年，省财政厅下达我县地方政府新增债券额度共计14300万元，其中，一般债券8400万元，土地储备专项债券5900万元。另下达第二批棚户区改造定向调增政府债券资金2800万元，指定资金全部用于棚户区改造，不列入收入和支出。

新增额度安排方案  编制2018年预算时，我县参照上年地方政府新增一般债券额度预安排项目支出10700万元，而省财政厅下达我县2018年新增一般债券额度仅8400万元，减少了2300万元，其中仅2507.5万元能与年初预算打通统筹安排；另有5892.5万元指定使用方向的额度无法与年初预算打通，需调增一般公共支出5892.5万元。因此，由于一般债券额度减少和指定用途，形成一般公共预算缺口8192.5万元。

编制2018年预算时，根据土地专项债券申报衔接情况，政府性基金预安排土地储备专项债券项目支出10000万元，省财政厅实际下达我县额度仅为5900万元，减少4100万元。根据上级相关文件要求，结合年初预算安排，省财政厅下达我县2018年土地储备专项债券5900万元全部用于县城重点开发项目的征地拆迁、土地报批等前期土地储备支出。

二、一般公共预算调整方案（草案）

（一）拟调增本年一般公共预算收入44966万元，具体是：

1、拟调减债务转贷收入2300万元。2018年，省财政厅下达我县地方政府新增一般债券额度8400万元，比年初预算数10700万元减少2300万元。

2、拟调增上年结余收入7979万元。根据2017年决算批复情况，上年结转上级专项收入7979万元。

3、拟调入资金18500万元。由于2018年一般公共预算支出缺口大，从政府性基金预算中调入资金18500万元。

4、拟调入预算稳定调节基金20787万元。2017年地方收入超收787万元按《预算法》规定当年不能动用，用于补充预算稳定调节基金；2016-2017年累计收回可用存量资金20000万元，按规定全部补充预算稳定调节基金。由于2018年一般公共预算支出缺口大，将预算稳定调节基金20787万元调入弥补缺口。

（二）拟调增本年一般公共预算支出44966万元，具体是：

1、拟调增年初预算缺口安排支出57831万元。年初预算时支出缺口57831万元，考虑实际支出需要调增预算支出57831万元。

2、拟调减年初预算安排支出19781万元。考虑今年一般公共预算收支缺口大，根据目前年初预算执行情况，对目前仍未下达到单位的年初预算安排支出进行调减，共调减支出19791万元，其中，预备费调减1000万元。

3、拟调增必要支出3377万元。根据实际工作需要，对今年确需安排的教师绩效奖增加部分、环保督察等专项支出纳入预算调整，调增支出3377万元。

4、拟调减偿债准备金2354万元。年初一般公共预算安排偿债准备金15000万元中地方债券付息5000万元，2018年地方债券共需付息4697万元，其中，一般债券付息2646万元列一般公共预算支出，专项债券付息2052万元列政府性基金预算支出；因此，一般公共预算安排的偿债准备金调减2354万元。

5、调增新增一般债券额度中无法与年初预算打通的指定用途支出5893万元。

以上调整后，2018年一般公共预算收入总计由年初预算的200000万元调整为244966万元(含置换债券10000万元)，一般公共预算支出总计由年初预算的200000万元调整为244966万元（含债券还本10000万元），实现收支平衡。

三、政府性基金预算调整方案（草案）

（一）拟调增本年政府性基金预算收入40150万元，具体是：

1、拟调增国有土地使用权出让收入43150万元,调增土地收益基金收入800万元，调增农业土地开发资金收入300万元。考虑今年财政运行十分艰难、防范债务风险压力巨大，必须盘活土地资源，增加土地收入。其中，增加土地出让价款收入15000万元，全年土地出让收入增加到30000万元；增加城乡建设用地增减挂钩指标交易收入30000万元。

2、拟调减债务转贷收入4100万元。编制2018年预算时，根据土地专项债券申报衔接情况，政府性基金预安排土地储备专项债券项目支出10000万元，省财政厅实际下达我县额度仅为5900万元，减少4100万元。

（二）拟调增本年政府性基金预算支出40150万元，具体是：

1、拟调增土地储备专项债券安排支出3200万元。根据上级相关文件要求，省财政厅下达我县2018年土地储备专项债券5900万元全部用于县城重点开发项目的征地拆迁、土地报批等前期土地储备支出，结合年初预算安排2700万元，本次调增3200万元。

2、拟调增城乡建设用地增减挂钩项目成本支出15000万元。参照其他县市的收入成本比，按30000万元收入的50%预计成本15000万元。

3、拟调增必要支出7644万元。根据实际工作需要，对今年确需安排的土地遗留问题结算、到期政府性债务还本付息支出以及专项债券利息等专项支出纳入预算调整，调增支出7644万元。

4、拟调减年初预算安排专项支出4284万元。根据“停、缓、调、撤”政策影响，考虑专项债券额度减少和项目实际实施情况，对年初预算安排的项目支出进行调减，共调减4284万元。

5、拟调增上解支出90万元。按农业土地开发资金收入的30%测算上解支出。

6、拟安排调出资金18500万元。考虑今年公共预算收支缺口大，从政府性基金预算调出资金弥补缺口。

以上调整后，2018年政府性基金预算收入总计由年初预算的24406万元调整为64556万元，政府性基金预算支出总计由年初预算的24406万元调整为64556万元,收支平衡。

 

附件：2018年预算调整方案附表

    

    

     

2018年预算调整方案附表.docx