中方县林业局2016年度湖南省林业项目支出专项资金

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

中方县位于湖南省西部，怀化市中部，沅水中游，雪峰山脉西麓，东领溆浦，南接洪江，西靠鹤城，北与辰溪交界，西南与芷江毗连。中方1998年4月建县，被誉为"最年轻的县"。它是"舞水文化"发源地，又是"中国南方最大葡萄沟"。2015年，中方县乡镇区划调整后，下辖1乡11镇。

中方县是鹤中洪芷一体化的中心节点。农林、矿产、水能等自然资源丰富，享有"油茶之乡"、"水果之乡"、"药材之乡"、"中国南方最大葡萄沟" 的美誉，是全国油茶产业示范基地县、全省重点林区县、全省优质超级稻生产基地县、全市优质果蔬生产基地县之一，"全国生态示范县"、"全省旅游重点县" ，风景名胜有荆坪古村，康龙自然保护区和五龙溪国家水利风景区。

全县共有林地面积10.2万公顷(生态公益林3.4万公顷，商品林6.8万公顷)，占国土总面积的71.24%。其中有林地面积6.7万公顷，占林地总面积的65.68%。中方县森林覆盖率64.56%，林木绿化率67.34%，是湖南省35个重点林区县之一。

（二）项目立项情况

1、绩效评价依据：

（1）、《湖南省财政厅关于做好2016年度省级财政资金绩效自评工作的通知》（湘财绩〔2017〕6号）

（2）、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）；

（3）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）；

（4）、《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔2015〕8号）；

（5）、《湖南省森林培育与资源保护专项资金管理办法》（湘财农〔2015〕43号）；

（6）、《湖南省林业产业建设专项资金管理办法》（湘财农〔2015〕42号）；

（7）、其它相关规定。

2、项目绩效总目标及阶段性目标

（1）项目绩效总目标：通过项目的实施，进一步完善林业生态，不断壮大林业产业体系，实现有林地面积、森林覆盖率、森林蓄积量、林业产值及林农收入稳步增长，降低林业灾害发生率，生态环境不断改善，真正实现人与自然和谐共处。

（2）阶段性目标：

2016年完成省级公益林617897亩的生态效益补偿基金补助资金的发放，实现公益林管得住、管得好。

2016年完成退耕还林造林1500亩，造林成活率达90%。

2016年完成公益林区林业有害生物防治20550亩，减少森林资源的损失。

2、项目基本性质

项目基本性质为新建。
3、项目用途和主要内容

以维护和改善生态环境，保持生态平衡，保护生物多样性等满足人类社会的生态、社会需求和可持续发展为主要功能。包括森林培育与资源保护专项和林业产业建设专项。

4、涉及范围

全县12个乡镇。

二、项目组织实施情况

（一）项目的进展及执行进程中目标、计划调整情况及采取相关措施

项目执行过程中目标、计划目标、计划未调整，都是按照方案和作业设计进行施工。实施中采取的措施：一是中方县林业局成立了项目建设领导小组，确定项目负责人和技术负责人，组织指导项目的实施。二是与项目实施的乡镇签订了目标责任书。三是率先垂范，领导办点。四是抽调林业局技术人员负责技术服务。五是积极组织自筹资金，为项目顺利实施提供资金保障。六是坚持项目实施过程中监管发现问题及时整改，完成后验收。七是加强项目资金的管理、监督、保障资金安全使用。

（二）项目实施及管理情况

1、制定了相应的发展规划，编制了项目实施方案，方案切合实际。

2、项目建立健全了相关管理制度，并遵照制度执行。

3、利用有线电视、广播、黑板报等各种没接进行项目宣传，层层召开会议和下发宣传资料，做好家喻户晓，老少皆知。

4、项目实施按实施方案的要求完成，任务完成率达到100%。

5、项目进行了自查验收，验收由具有规划设计调查乙级资质的县林业调查规划设计队承担，验收方式合理，验收结果公平公正。

6、项目合同、实施方案、调查数据等资料归档齐全，建档率达100%，并建立了档案制度，有专人负责管理，专柜归档保存。

三、项目资金使用及管理情况

（一）项目总投入情况

项目总投345.3万元。

（二）项目的实际支出情况

项目的实际支出345.3万元。

四、项目资金管理情况

1、项目财务管理情况

项目资金设立专页，设有会计资格的专人管理财务，严格按项目内内容支出，为改变用途，账目清楚，县财政局、林业局加强项目资金的监督和审计，确保专款专用。

2、项目管理制度及执行情况

为确保项目顺利实施，依据省财政厅、林业厅关于项目资金的有关管理办法，制定了《中方县森林生态效益补偿基金管理办法》、《中方县生态公益林护林员管理制度》、《中方县林区道路建设资金使用办法》等一系列项目管理制度，并按方案和制度开展工作，近期进行检查监督。

五、项目绩效情况

（一）评价绩效指导分析

中央及省级财政资金的注入弥补了项目建设单位的资金紧缺，有力地保障了项目顺利实施，真正是一项“富民工程”。

（二）绩效定性指标分析

1、项目组织

（1）组织管理：项目承担单位为中方县林业局，项目建设单位各乡镇人民政府签订了目标责任状，分工负责，责任明确。

（2）实施方案：项目实施方案编制符合本地实际情况内容全面、科学、详细、可操作性强。

2、项目实施

（1）实施进度：项目进度按方案进行，任务完成量占计划100%。

（2）技术指标：完成省级617897亩的管护；

（3）验收结果：县林业局、财政局等单位，按期对工程进行施工监理与验收，验收合格。

3、资金使用

（1）资金执行进度：项目工程进度按方案进行，资金进度也是严格按计划执行，资金执行进度达100%。

（2）资金使用规范性、项目资金建立了单独的账户，主要有会计资格的专人管理账务，严格按项目内容支出，每发生一笔支出都符合规定。

4、档案管理

（1）技术档案：项目合同、实施方案、调查数据等资料归档齐全。

（2）档案管理规范性：建立了档案制度，有专人夫人管理，专柜归档保存。

5、实施效果

（1）生态效益

一是随着荒山荒地的绿化，可以减少山体滑坡及泥石流等灾害的发生。二是由于林木可吸尘防尘，吸收大量二氧化碳、二氧化硫等有害气体，净化空气，避免有毒气体的累积，同时能产生大量氧气，使县内及怀化城区的空气更加清新宜人。三是森林的降低噪音的作用，大大减少环境噪音，改善环境质量。四是改善气候，提高农作物产量。

（2）社会效益

项目建成后，一促进社会劳动力的有效利用，增加就业机会，减轻社会就业压力，加上苗木的培育和供应等，又可大量吸收农村剩余劳动力。二促进农业产业结构调整，使产业结构更加合理。通过造林、低改及封山育林，大大缓解木材供需矛盾，为当地群众带来可观的经济收入。三植被增加大大改善人们的生产生活环境，提高生活质量。四生态环境改善，可进一步推进中方生态旅游业的发展。

6、自我评价结论

六、其他需要说明的问题

（一）项目后续工作计划

项目实施完成后，项目单位还需加强项目管理，强化责任，巩固成果。如造林项目，一是加强补植补造，确保造林成活率；二是加强抚育管理，提高造林质量。

（二）项目实施的经验、做法及存在问题和改进措施

1、强化组织领导

根据湖南省财政厅、林业厅对发展项目建设的要求，中方县成立项目建设领导组、实施组和技术组，确定项目负责人和技术负责人，编制符合本地实际情况的项目实施方案，从机制上保障了项目顺利实施。

2、加大科技支撑

加强建设项目的技术培新工作，主要是项目具体操作者、林农及周边林农，实行技术人员定点指导，充分发挥示范作用。

3、加强政策资金支持

加强项目的财政资金的使用管理，充分发挥财政专项资金的使用效益，并积极自筹资金，建设项目基地。同时，县人民政府政策给予了支持，加强项目扶持力度。

4、强化监督

强化项目资金的管理、监督和审计，对项目建设加强指导和检查验收。

（三）下一步改进工作的意见和建议

由于项目前期投入达，扶持发展资金不足，影响了项目规模进一步扩大，另外项目带动周边林农，仅仅项目区人员培训还远远不够。下一步工作重点：一是加大技术人员的培训，对参与项目建设的林农进行全面的技术培训；二是加强各项政策支持，重点扶持林业产业发展；三是加大资金投入，带动广大林农对林业项目投入的积极性。

                                        中方县林业局

2017年3月31日