中方县人民政府2024年政府预算公开
县六届人大三次
会议文件（二十五）
关于中方县2023年预算执行情况和
2024年预算（草案）的报告
——2023年12月18日在中方县第六届人民代表大会第三次会议上
中方县财政局局长 吴丽君
各位代表：
受县人民政府委托，现提出2023年预算执行情况和2024年预算（草案）情况，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年预算执行情况
2023年，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的指导监督下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，全面落实过“紧日子”要求，做到有保有压，全县经济社会平稳健康发展。
（一）2023年预算收支执行情况
1.一般公共预算
2023年，全县地方一般公共预算收入完成55866万元（为预计数，下同），为调整预算的100%，增长3%。上级补助收入179884万元，新增一般债券收入6880万元，调入资金7771万元，动用预算稳定调节基金474万元，上年结余收入42万元，收入总计250917万元。全县一般公共预算支出完成245907万元，下降2.4%；上解支出5000万元，债务还本支出10万元，支出总计250917万元，收支平衡。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入完成47840万元，上级补助收入2600万元，新增专项债券收入42000万元，上年结余1610万元，收入总计94050万元；政府性基金预算支出完成94050万元，收支平衡。
3.社会保险基金预算
社会保险基金收入完成28041万元，其中，保险费收入16438万元，财政补助11122万元，利息等其他收入481万元；支出完成25747万元，其中，社会保险待遇支出25440万元，转移支出303万元，其他支出4万元，当年结余2293万元，年末滚存结余28985万元。
4.国有资本经营预算
国有资本经营上级补助收入2万元，上年结余3万元，相应安排支出5万元，收支平衡。
5.地方政府债务情况
2023年末，我县地方政府债务余额为378292万元，限额为382663万元，未超过债务限额。当年发行新增地方政府债券48880万元，其中：新增一般债券6880万元，新增专项债券42000万元。
需要说明的是：因未到年底，以上预算执行数据均为预计数，决算编制汇总后如有变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）人大预算决议和主要财税政策落实情况
1.围绕聚财力促发展，保障财政平稳运行。全面落实惠企政策助企纾困。不折不扣落实国家减税降费政策，全年减税降费8547万元，兑现各类企业奖补、产业引导奖励资金2300万元，通过风险补偿机制为全县47家“白名单”企业落实“潇湘财银贷”等惠企贷款16500万元，“白名单”企业增加到64家。开展税源提升行动夯实财源。出台《税源提升“十大行动”方案》《2023年落实税源提升“十大行动”支持打好发展“六仗”工作方案》等系列文件，全力推进财源建设“十大任务”，支持打好经济“发展六仗”，全面实施税费精诚共治，制造业税收增长100%以上，税收质量明显提升，财源基础不断夯实。加快产业发展园区提质增速。推进园区集约集聚发展，着力产业强链补链，推动优势产业集群提质增量，戴卡新能源汽车储能电芯材料生产线、怀化（中方）储能磷酸铁锂电池生产线项目实现当年签约、当年开建，兴旺油业实现当年开工建设、当年竣工投产、当年新增纳规，全年新增骨干税源企业14家、规模以上工业企业6家、省级以上“专精特新”小巨人企业3家。积极争资争项扩投资稳运行防风险。争取中央预算内投资项目资金12341万元，获批新增政府债券额度48880万元，新增财力性转移支付17861万元，成功获批财政部隐性债务化解试点县，获得隐性债务置换债券额度44311万元。
2.紧扣补短板惠民生，增进民生福祉保障。民生保障加力提效，全年民生支出占比在78%以上。推进教育事业优质均衡发展。进一步提高义务教育生均公用经费标准，小学由生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元；投入3355万元，实施义务教育标准化学校和农村小规模学校建设，农村学校办学条件持续优化；投入3300万元，启动实施县一中徐特立项目建设，扩大优质教育资源供给。提升公共卫生服务能力。城乡居民医保人均财政补助标准提高到640元，基本公共卫生服务人均财政补助标准提高到89元；投入2376万元保障基层医疗卫生机构运行，完善县乡村三级医疗卫生体系建设。强培训提技能稳就业。落实稳岗就业补助资金1246万元，支持企业稳岗和扩大就业；拨付职业培训补助196万元，培训1265人次；建设零工市场促进各类群体灵活就业。推动文旅事业繁荣发展。统筹资金2000万元支持黄溪古村提质升级、荆坪古村创建4A级景区；投入资金1650万元支持群众文化活动、旅游推广、文物保护。兜牢社会保障底线。投入城乡居民养老保险财政补助资金7300万元，基础养老金月均发放标准提高到140元以上，比上年提高19%；发放义务兵优待金、退役安置补助和优抚对象待遇等补贴2500万元；残疾人“两项补贴”年人均发放标准提高到960元，城、乡低保年发放标准分别提高到7800元、5040元，城、乡特困救助月均供养标准分别提高到845元、546元，共发放资金4400万元；全面做好特殊困难群体兜底保障工作。全力助推乡村振兴。整合财政涉农资金10844万元，重点支持“中药材、精品水果、优质稻制种”三大涉农支柱产业发展，加强农村道路、水利、人居环境、安全饮水等基础设施建设，推动乡村振兴取得新进展。支持打好污染防治攻坚战。投入资金2900万元实施土壤污染防治和废弃矿山修复工程，争取资金3500万元支持饮用水源保护及舞水流域水生态修复，生态环境持续改善。
3.突出抓绩效提实效，深化财政管理改革。扎实开展“绩效管理提升年”行动。抽取2024年度10个专项债券储备项目进行事前绩效评估，选取2023年度2个部门和16个项目开展重点绩效评价；全面上线运行预算绩效管理系统，依托预算一体化平台对预算执行进度和绩效目标实现程度实施全过程监控。稳步推进内控信息化试点工作。通过内控信息化试点，推动财政监督由纠错型向控制型、由扫尾型向预防型、由检查型向复核型、由静态向动态、由人工参与向自动化转变，为内控信息化建设提供具有县级特色的试点经验。持续深化国资国企管理改革。在全省率先启动国资管理与预算一体化系统融合试点工作，支持县属国有企业积极参与盘活存量资产，推动国有资产管理提质增效，入库国有“三资”盘活收益25400万元，为防范化解债务风险提供有力保障。纵深推进预算一体化改革。加强预算管理各项制度的系统集成、协同高效，推进“零基预算”改革，强化预算执行约束，实行全项目库管理。严格政府投资项目管理。全年完成评审项目87个，送审金额41000万元，审定金额32100万元，核减8900万元。规范政府采购行为。推动实现线上采购全覆盖，完成限额以上政府采购项目95个，节支率3.65%，电子卖场成交7275笔金额13400万元。启动非税收入电子化改革。实现电子票据一般缴款书全覆盖，新非税征缴系统上线单位93家，开票3.23万份金额9105万元。
4.立足防风险筑防线，守牢资金安全底线。稳妥推进债务风险化解。着力在“控、降、提、防”上下功夫，多措并举、分类处置、精准施策，牢牢守住隐性债务不新增、“三保”资金不断链、重大风险不发生的底线，持续打好防范化解重大风险攻坚战，努力实现隐性债务率“橙转黄”，降低债务风险。严格落实财会监督主责。充分发挥财会监督“利剑”作用，重点聚焦乡村振兴补助资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”等9大领域，深入开展财经纪律重点问题专项整治行动，推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”阳光审批系统上线运行，确保各项惠民惠农补贴政策落地见效；组织财经法规、内控规范、财税政策专题培训，开展会计信息质量专项监督检查，进一步规范财政财务管理、提高会计信息质量、维护财经纪律。深入推进清廉财政建设。聚焦财政资金分配拨付、惠农资金发放和重点工程建设等环节，着力打造以清廉监督、清廉采购、清廉预算、清廉评审为重点的“四清”财政，持续营造全县财政系统风清气正的政治生态。财政管理水平不断提升。在全省市县财政日常工作整体水平高质量评价中再次获评A类。
与此同时，我们也清醒认识到，财政运行管理中还面临一些突出问题和挑战。具体表现在：财源基础仍然薄弱，财政收入增长趋缓；刚性支出持续增长，收支矛盾日益突出；政府债务负担重，债务化解艰难；财政资金效益有待提高，等等。对此，我们高度重视，认真分析研究，积极采取措施予以解决。
二、2024年预算草案
（一）预算编制和财政工作的总体要求
2024年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚决落实习近平总书记关于湖南工作系列重要讲话指示精神和中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，锚定“三高四新”美好蓝图，积极融入“五新四城”战略，奋力建设“四城两区”，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，推动财政工作提质增效，为全面建设社会主义现代化新中方提供有力支撑。
贯彻上述指导思想，2024年预算编制的基本原则是：一是加强财政资金资源统筹保障能力。强化全口径预算管理，积极向上争资争项，盘活“三资”，形成资金使用合力，优先保障重点支出，兜牢“三保”底线；二是深入贯彻落实过“紧日子”要求。持续压减一般性支出，大力压减非必需非刚性支出，从严、从紧、从实、从细编好部门预算；三是强化预算绩效管理和监督。将绩效管理深度融入预算管理全过程，加强预算绩效管理结果应用，提高财政资金使用效益；四是兜牢风险底线，做到积极稳妥、量入为出，预算安排与财政承受能力相适应，牢牢守住风险底线。五是强化预算刚性约束。除中央、省、市、县委县政府新增重大支出决策，年中一般不新增预算。
（二）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
全县地方一般公共预算收入拟安排60336万元，增长8%；上级补助收入拟安排175818万元，调入资金9460万元，收入总计245614万元。全县一般公共预算支出拟安排239614万元；上解支出6000万元，当年收支平衡。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入拟安排52600万元。对应安排基金支出47140万元，调出资金5460万元，基金支出合计52600万元，当年收支平衡。
3.社会保险基金预算
社会保险基金预算总收入拟安排28986万元，社会保险基金预算总支出拟安排27448万元，社会保险基金预算当年结余1538万元，年末滚存结余30523万元。
4.国有资本经营预算
国有资本经营预算本级收入拟安排4040万元，上级补助收入2万元，国有资本经营预算收入合计4042万元；本级支出拟安排42万元，调出资金4000万元，国有资本经营预算支出合计4042万元，当年收支平衡。
三、扎实做好2024年财政改革发展重点工作
（一）夯实财源基础，提升发展能力。加强园区财源建设。安排中小企业发展资金1500万元，全面推进园区企业向高端、集约、绿色方向发展，全力提升园区亩均效益；以园区为财源建设主战场，优化产业布局，做大做强主导产业和特色产业；完善园区考核机制，持续推进“五好园区”建设，支持创建省级高新技术开发区。加大骨干企业帮扶。完善骨干税源培育机制，加强优质企业梯度建设，加大骨干税源企业扶持力度，在产业发展、资金分配及推进项目中给予重点倾斜，积极引导企业加大科技创新投入，推动企业转型升级。加力盘活国有“三资”。全面清查各类国有资产资源，能用则用、不用则售、不售则租、能融则融，拓宽财力来源渠道；推进行政事业单位国有资产分类盘活，通过自用、共享、调剂、出租、处置等多种方式，提高资产使用效率。抢抓机遇争资争项。紧盯中央政策动向，抢抓增发国债政策机遇，高质高效储备中央预算内投资项目、国债项目、专项债券项目，以钉钉子精神，加强与国家、省、市相关部门衔接汇报，跟踪落实项目资金，力争2024年争资争项再次取得新突破。
（二）优化支出结构，提升保障能力。兜牢兜实“三保”底线。严格保障秩序，按照“先三保支出，后项目支出”、三保支出首保基本民生的顺序，压减一般性支出、非必需非刚性支出；会同编办、人社等部门对编外人员和临聘人员进行全面清理和规范；尽力而为、量力而行，兜住、兜准、兜牢民生底线。安排各类困难学生资助资金1200万元、困难群众救助资金4500万元、义务兵优待和退役安置支出2760万元，继续提高城乡居民养老、城乡居民医保财政补助标准。整合资金推进民生项目建设。统筹安排项目配套资金7500万元，用于项目前期以及建设项目资金配套；扩大优质教育资源供给，积极筹措资金推进锦粼紫荆学校、县一中徐特立项目、县职业教育产教融合实训基地项目建成交付使用，支持改善城乡学校办学条件；积极争取国债和中央预算内投资支持，助力基础设施补短板、自然灾害综合防治、河流治理等项目建设。全力推进乡村振兴。做强农业特色产业，拓宽农民增收渠道；继续实施厕改，提升城乡环卫一体化水平，推进农村人居环境持续改善；实施农村校车线路安防建设项目，补齐乡村基础设施短板。打好蓝天、碧水、净土保卫战。强化城区及周边企业废气排放和扬尘污染治理，确保空气质量优良率保持在95%以上、河流断面地表水和饮用水水质达标率100%，开展第三次全国土壤普查，实施入河排污口排查治理，加强土壤污染管控和修复，坚决打好污染防治攻坚战。
（三）深化财政改革，提升管理能力。深入开展绩效管理提升行动。持续推进绩效和预算管理深度融合，将目标管理、运行监控、绩效评估、评价结果运用等环节嵌入预算管理全流程，加强对项目资金的跟踪问效。切实加强预算管理。深入推进“零基预算”改革，深化全口径预算管理，强化预算约束，坚持先有预算、后有支出，严格执行人大批准的预算，严禁无预算超预算支出；规范预算管理一体化业务，实现预算全过程管理和预算项目全生命周期管理。稳步推进内控信息化建设。完成内控信息系统全面上线运行，聚焦重要岗位和关键环节，将内控制度体系嵌入财政业务的全流程。
（四）强化财政监管，提升防控能力。全面提升财会监督效力。切实发挥好财政内控信息化平台和惠民惠农“一卡通”阳光审批系统效能，加强惠民惠农财政补贴资金发放全过程监管，深入开展惠民惠农资金管理突出问题专项检查，严肃执纪问责，坚决守住民生资金安全底线。严格政府投资项目管理。进一步完善政府投资项目监管机制，规范EPC项目管理。着力防范化解债务风险。坚决遏制隐性债务增量，在项目决策和立项管理中做好财政承受能力评估；精准制定化债计划，多渠道筹集化债资金，化解存量债务；推进融资平台公司治理，加速推进市场化转型；规范政府专项债券管理，建立“借、用、管、还”全生命周期管理机制；严格实行债务限额管理，跟踪监测债务风险系数，做到风险排查、资金筹措、缓释措施、应急处置“四个到位”,牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
2024年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，永葆初心、勇担使命，以更加昂扬的斗志、创新的精神、务实的作风，奋力推动财政工作迈进新征程、开创新局面，以财政高质量发展服务全县经济社会高质量发展，为建设“四城两区”新中方贡献财政力量！
相关附件
扫一扫，在手机打开当前页
